关于玉林市全市与市级2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告

2019-02-01 16:50 来源：市财政局

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——2019年1月19日在玉林市第五届

人民代表大会第六次会议上

玉林市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将全市与市级2018年预算执行情况和2019年预算草案报告如下，请予审议，并请市政协委员和列席会议的其他同志提出意见。

一、2018年全市与市级预算执行情况

2018年，我市在市委、市政府的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大精神和习近平总书记视察广西重要讲话精神，认真落实自治区和市经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，紧扣我国社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，坚定不移支持打好“三大攻坚战”，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，全市和市级预算执行情况良好，有力促进了全市经济社会平稳健康发展。

（一）一般公共预算执行情况

1.全市

2018年，全市一般公共预算收入106.13亿元，完成预算的98.0%，增长0.5%，加上地方政府一般债券收入40.65亿元和其他转移性收入259.26亿元（其中：税收返还等返还性收入10.25亿元，上级转移支付收入203.52亿元，调入资金27.99亿元，动用预算稳定调节基金9.66亿元,上年结余收入7.84亿元），收入总量为406.04亿元。

全市一般公共预算支出367.96亿元，完成预算的98.1%，增长4.9%，加上地方政府一般债券还本支出19.07亿元和转移性支出19.01亿元（其中：上解支出3.3亿元，调出资金8亿元，结转下年7.71亿元），支出总量为406.04亿元。收支相抵，全市一般公共预算保持平衡。

2.市级

2018年，市级一般公共预算收入30.92亿元，完成预算的95.5%，增长12.1%；加上地方政府一般债券收入22.69亿元和其他转移性收入46.75亿元（其中：返还性收入3.49亿元，下级上解收入1.14亿元，上级转移支付收入21.22亿元，调入资金11.30亿元，动用预算稳定调节基金8.77亿元，上年结余收入0.83亿元），收入总量为100.36亿元。

市级一般公共预算支出76.54亿元，完成预算的98.2%，增长27.3%；加上地方政府一般债券还本支出11.96亿元和转移性支出11.86亿元（其中：上解支出1.22亿元，补助下级支出1.00亿元，结转下年1.64亿元，安排预算稳定调节基金8.00亿元），支出总量为100.36亿元。收支相抵，市级一般公共预算保持平衡。

3. 权责发生制列支情况

按照财政部编制权责发生制政府综合财务报告的有关要求，2018年我市一般公共预算支出中权责列支部分为27.1亿元（其中：市级4.48亿元）。

4. 市级总预备费安排使用情况

市级财政预算年初安排总预备费5,560万元（其中：玉东新区860万元），全年动用4,459万元。具体支出均已反映在相关支出科目中，结余资金全部补充预算稳定调节基金。

5. 预算稳定调节基金安排使用情况

市直根据中央和自治区盘活财政存量资金的有关规定，将一般公共预算结转结余资金、政府性基金预算结转资金以及收回国库和财政专户暂存款部分共计6,446万元补充预算稳定调节基金。为弥补短收年份预算执行的收支缺口，经市人大常委会审议批准，2018年调整预算调入预算稳定调节基金87,662万元，已全部统筹安排用于稳增长、惠民生各项支出。

（二）政府性基金预算执行情况

1.全市

2018年，全市政府性基金预算收入80.98亿元，完成预算的89.1%，增长50.1%；加上地方政府专项债券收入27.23亿元和上级转移支付收入5.06亿元、调入资金0.04亿元、上年结转7.28亿元，收入总量为120.58亿元。全市政府性基金预算支出74.68亿元，完成预算的63.8%，增长26.4%；地方政府专项债券还本支出5.80亿元；转移性支出40.09亿元（其中：调出资金27.96亿元；结转下年12.13亿元），支出总量为120.58亿元。收支相抵，保持平衡。

2.市级

2018年，市级政府性基金预算收入39.70亿元，完成预算的111.5%，增长74.0%；加上地方政府专项债券收入12.27亿元和上级转移支付收入2.60亿元、下级上解收入0.5亿元、调入资金0.04亿元，上年结转1.68亿元，收入总量为56.79亿元。市级政府性基金预算支出37.91亿元，完成预算的83.7%，增长82.2%；转移性支出14.31亿元（其中：补助支出2.00亿元；上解支出1.20亿元；调出资金10.44亿元；结转下年0.67亿元）；地方政府专项债券还本支出4.57亿元，支出总量为56.79亿元。收支相抵，保持平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

2018年，全市只有市直编制国有资本经营预算。2018年，市直国有资本经营预算收入3,699万元，完成预算的100%。国有资本经营预算支出3,429万元，完成预算的100%，调出资金270万元，总支出3,699万元，收支相抵保持平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

1.全市

2018年，全市社会保险基金预算收入116.71亿元，完成预算的121.2%。全市社会保险基金预算支出99.48亿元，完成预算的112.1%；结转下年17.22亿元；年末滚存结余85.99亿元。

2.市级

2018年，市级社会保险基金预算收入61.63亿元，完成预算的109.4%；市级社会保险基金预算支出48.53亿元，完成预算的94.9%；结转下年13.11亿元；年末滚存结余68.13亿元。

2018年，经财政厅核定，全市自治区转贷政府债券额度67.88亿元（其中市级34.96亿元），其中：新增债券43.01亿元，置换债券24.87亿元，新增债券资金主要用于城乡基础设施、教育、医疗卫生、节能环保、脱贫攻坚、南流江治理等支出。截至2018年底，全市政府债券余额为199.56亿元（其中市级107.76亿元），其中：新增债券110.89亿元、置换债券88.67亿元。2018年底，全市政府性债务余额总量214.81亿元（其中市级119.99亿元），控制在自治区债务余额限额以内。

各位代表，以上报告为2018年预算执行数，最终执行结果以决算数为准。待财政决算编成后再按有关规定和程序，报市人大常委会审查批准。

以上预算执行的具体情况详见《玉林市全市与市级一般公共预算收支2019年预算（草案）》。

（五）2018年主要政策落实和重点财政工作及支出情况

按照市五届人大四次会议关于预算报告的决议以及政府重点工作，坚持依法理财治税，持续深化预算管理改革，扎实推进各项财税工作。

1.强化职能作用，助力打好“三大攻坚战”。

（1）切实防控政府债务风险。通过建立市本级政府性债务风险化解规划、设立政府债务管理联席会议制度、开展政府债务清查统计以及违规融资的自查整改工作、拟定市政府隐性债务化解方案、举办地方政府性债务管理及预算管理专题培训班等一系列措施，设定债务风险警戒线，完善制度规范管理，形成防范化解政府债务风险合力，严控政府债务风险。2018年全市一般债务付息支出4亿元，占一般公共预算支出的1.1%；专项债务付息支出0.9亿元，占基金预算支出的1.3%，控制并远低于财政部10%的警戒范围内。

（2）精准脱贫攻坚成果得到夯实。2018年全市共筹措脱贫攻坚资金14.39亿元，整合涉农扶贫资金4.7亿元，为全力推进脱贫攻坚工作提供了强有力的资金支撑。同时结合自治区有关部门检查发现的问题对扶贫资金实行精细化管理，加强整改措施的落实，进一步强化资金监管，确保扶贫资金使用的安全性、有效性和规范性。

（3）支持打好污染防治攻坚战。建立健全常态化、稳定的财政资金投入机制，在全市可用财力有限的情况下，统筹合理安排预算，2018年落实资金13亿元，为加快推进南流江综合治理工作提供财力支持。同时建立健全项目管理制度、项目动态调整制度、专账跟踪制度及资金监管制度，从制度上强化项目的前期准备、动态监控及绩效考评工作，提高资金使用效益。

2.着力优化财政支出结构，强化民生保障，保障社会重点支出，推动经济高质量发展。

（1）积极调整支出结构。2018年全市累计安排民生支出297.89亿元，同比增长4.5%，加大对民生事业的投入力度。一是支出87.1亿元加快发展学前教育，推进义务教育均衡发展，支持示范高中建设，巩固并深化职业教育建设，完善学生资助体系，加强教师队伍建设支持教育优先发展。二是支出102.79亿元支持推进机关养老保险制度改革和医药卫生体制改革、完善最低生活保障制度和医疗保障体系、支持做好就业创业工作和住房保障工作支持社会保障和医疗卫生体系建设。三是支出3.06亿元加大公共文化基础设施建设，创建国家文明城市活动的投入及加快构建公共文化体育服务体系支持文化体育事业发展。四是通过争取6.21亿元农业支持保护补贴、田园综合体试点项目、农村综合改革等资金全力支持乡村振兴战略。

（2）继续实施积极的财政政策，积极筹措财政资金，全力支持经济高质量发展。着力优化税费营商环境，通过降低城镇土地使用税，依法贯彻各项税收优惠政策，落实社会保险费、行政事业性收费等各项降费政策，减轻企业负担，全年同比降低企业税费10.3亿元。加大工业产业发展扶持力度，大力支持创新驱动发展战略，2018年共筹集工业企业扶持发展资金6.84亿元，加大政府投资引导基金投入、实施工业高质量发展政策、加快产业园区建设、化解重点企业金融债务风险、增加招商融资及加大扶持力度促进我市工业企业转型升级，培植优质税源，促进全市经济高质量发展。支持重大项目建设，统筹整合各类财政资金26.49亿元，重点推进玉林民用机场、玉林至铁山港高速公路、玉林至湛江高速公路（广西段）、铁山港东岸码头、南高立交桥、福绵天河路、医科大玉林校区等建设项目。

3.持续深化财政体制改革，强化财政监督，整体协调推进，财税体制改革实现新突破。

（1）完善市与城区财政体制改革。成立财政管理体制改革研究小组对市与城区财政体制进行专项研究，明确环境保护税市与城区收入分享比例及准备出台基本公共服务领域市与城区财政事权和支出责任划分改革工作方案，调动全市发展经济、培植财源的积极性。

（2）加强县域财政支持力度。通过全面了解当前乡镇财政管理情况，研究加大对乡镇经济社会发展的支持力度，同时加大对县级补助力度，2018年市级转移支付补助8.91亿元促进各县（市、区）经济均衡发展。

（3）全面推进预算绩效管理。一是规范做好财政预算绩效目标管理工作。2018年部门预算编制要求同步编制项目绩效目标，市直50万元以上（含50万元）项目以及一级预算部门进行预算绩效目标编制，纳入绩效目标管理的项目金额达11.13亿元。二是预算绩效目标运行监控结果得到运用。2018年度市直开展绩效中期跟踪监控项目60个，项目金额3.85亿元，有19个项目根据年度支出进度和完成情况调整预算指标，占项目总数的31.67%，调整金额3,441.45万元，占预算安排比重8.93%。三是开展财政预算绩效评价。选取市直500个、总支出金额22.66亿元的财政预算支出项目和88个部门的整体支出开展绩效评价，基本实现项目和部门全覆盖。选取6个重点项目开展绩效再评价，预算资金共1.20亿元，项目涉及重大基础建设、民生、农业、社会公共安全等方面；选取5个重点部门进行绩效再评价，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平。四是建立玉林市财政预算绩效中介库。通过政府采购方式，招标了5家具有预算绩效相关工作经验的服务机构，提供预算绩效评价服务。

（4）加强财政监督。开展民生、财政扶贫资金、中小企业节能专项、中小企业发展专项资金重点监督检查、单位会计及会计信息质量监督检查、财政内部政治巡察和监督检查。提高财政发现问题的能力，加大向纪委监察委移交线索工作力度。

二、2019年预算草案

（一）2019年预算编制的指导思想和基本原则

2019年，我市财政收支既有许多有利因素，也面临不少实际困难。收入方面，全国经济发展长期向好、持续增长，自治区全面落实“三大定位”新使命和“五个扎实”新要求，全力谱写新时代富民兴桂壮美华章，我市经济持续平稳发展，产业转型升级步伐加快，这些都为我们带来了重大发展机遇，但当前我市发展正处于转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，稳定增长的基础不够牢固，经济持续较快增长难度较大，同时，减税降费政策力度的进一步加大，减收效应持续显现；支出方面，保障民生兜底、继续打好三大攻坚战、基础设施领域补短板、推动经济高质量发展等重点增支需求仍然较强，财政收支平衡难度进一步加大。

根据2019年度全市经济社会发展目标需要，按照市委对经济工作的总体部署以及财政改革总体要求，我市编制2019年预算的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实中央、自治区和市经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚定不移支持打好“三大攻坚战”，继续落实积极财政政策，大力实施减税降费，推动创新驱动发展；坚持财政公共性和普惠性，调整优化支出结构，突出抓重点、补短板、强弱项，控制压减一般性支出；坚持量力而行，科学制定支出政策，合理安排支出规模；完善预算管理制度，全面实施绩效管理，加快建立现代财政制度；加强地方政府性债务管理，积极防范化解财政金融风险，增强财政可持续性，促进经济社会平稳健康发展。

根据上述指导思想，2019年财政工作和预算编制的基本原则是：收支平衡、综合预算、保证重点、节约与绩效相统一。

（二）2019年一般公共预算草案

1.全市

2019年，全市一般公共预算收入110.37亿元，较上年执行数增长4.0%；加上地方政府一般债券收入6.17亿元和转移性收入207.38亿元（其中：返还性收入10.25亿元，上级转移支付收入176.62亿元，动用预算稳定调节基金8.00亿元，调入资金4.80亿元，上年结余收入7.71亿元），收入总量为323.92亿元（不含新增地方政府债券收入）。

拟安排全市一般公共预算支出314.83亿元，同口径增长2.0%；加上地方政府一般债券还本支出6.17亿元、转移性支出 2.92亿元，支出总量为323.92亿元。收支相抵，全市一般公共预算保持平衡。

2.市级

2019年，市级一般公共预算收入32.59亿元，同口径增长 5.4%；加上地方政府一般债券收入5.87亿元和转移性收入35.51亿元（其中：返还性收入3.49亿元，下级上解收入1.14亿元，上级转移支付收入19.55亿元，动用预算稳定调节基金8.00亿元，调入资金1.70亿元，上年结余收入1.64亿元），收入总量为73.97亿元（不含新增地方政府债券收入）。

拟安排市级一般公共预算支出64.79亿元，同口径增长15.0%；加上地方政府一般债券还本支出5.87亿元、转移性支出 3.31亿元（其中：上解支出1.78亿元，补助下级支出1.53亿元，）支出总量为73.97亿元。收支相抵，市级一般公共预算保持平衡。

（3）市级总预备费安排情况

市级一般公共预算安排总预备费6,640万元（其中：玉东新区840万元），主要用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

（三）2019年政府性基金预算草案

1.全市

2019年，全市政府性基金预算收入78.39亿元，同口径下降3.2%；加上上级转移支付收入3.61亿元、上年结余12.13亿元，全市政府性基金预算可用资金为94.13亿元。拟安排全市政府性基金预算支出89.22亿元，同口径增长8.2%；调出资金4.79亿元。

2.市级

2019年，市级政府性基金预算收入46.90亿元，同口径增长18.2%；加上上级转移支付收入3.47亿元、下级上解收入0.5亿元、上年结余0.67亿元，市级政府性基金预算可用资金为51.54亿元。拟安排市级政府性基金预算支出49.04亿元，同口径增长38.7%；补助支出0.5亿元；上解支出0.2亿元；地方政府专项债券还本支出0.12亿元；调出资金1.67亿元。

（四）2019年国有资本经营预算草案

2019年，市直国有资本经营预算收入1,000万元，减少73.0%（主要由于市直2018年转入一般公共预算的污水处理厂处置收入及市水利电力建筑工程处企业产权转让因素引起）。拟安排市直国有资本经营预算支出740万元，减少79.4%，调出资金260万元。收支相抵，市直国有资本经营预算保持平衡。

（五）2019年社会保险基金预算草案

1.全市

2019年，全市社会保险基金预算收入99.61亿元，负增长 14.65%；拟安排全市社会保险基金预算支出85.20亿元，负增长 14.35%；本年收支结余14.41亿元；年末滚存结余100.40亿元。

2.市级

2019年，市级社会保险基金预算收入59.95亿元，负增长 2.73%；拟安排市级社会保险基金预算支出49.08亿元，增长1.14%；本年收支结余10.87亿元；年末滚存结余78.99亿元。

社保基金预算负增长主要由于机关事业单位基本养老保险执行数包含了2018年清算金额，收支同比增加， 2019年预算数按口径则只列当年基金收支情况。

以上预算执行的具体情况详见《玉林市全市与市级一般公共预算收支2019年预算（草案）》。

（六）2019年重点支出安排情况

初步测算，2019年全市财政民生支出预算安排241.68亿元，占全市一般公共预算支出的比重为76.8%，比上年年初预算增长0.8%。同时围绕市委、市政府的重点工作，我市拟在推进工业高质量发展、城市建设及补短板、实施乡村振兴战略、打好三大攻坚战、加快教育发展等方面重点安排资金，其中，市级安排主要项目有：

——推进工业高质量发展5.1亿元。其中：园区工业产业发展资金（含工业和信息化发展专项资金）2.3亿元，玉东新区重点企业扶持2.8亿元。

——城市综合治理及基础设施建设补短板3.8亿元。其中：城市综合治理及城市建设工程3.2亿元，规划和项目前期工作经费0.6亿元。

——实施乡村振兴战略2亿元。其中：精准扶贫专项资金0.8亿元，乡村振兴建设1.2亿元。

——防范和化解政府债务风险20.4亿元。其中：政府债务还本付息等19亿元，消化历年垫付款资金1.4亿元。

——环境污染防治专项资金4.2亿元。其中：苏烟水库水源地保护经费0.1亿元，其他环境污染防治1.2亿元，玉东新区水环境治理及污水处理工程2.9亿元。

——教育发展6亿元。其中：学校建设5.9亿元，教育经费保障0.1亿元。

三、切实做好2019年财政工作主要措施

2019年我市各级财政部门将继续按照党的十九大提出的“建立全面规范、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”改革要求，加强财政建设理财思路，进一步深化预算管理制度改革，强化预算执行监管，切实做好2019年财政工作，确保2019年各项预算任务圆满完成。

1.加强实力，努力构建速稳质优收入体系

一是积极培育壮大财源，坚持涵养税源，充分发挥经济的宏观调控作用，促进营商环境优化和企业提质增效；二是积极推动统筹整合资金，继续加大一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹力度，增加政府可用财力，推进财政资金统筹用于重点领域、重大项目，集中财力办大事；三是积极争取自治区支持，准确把握自治区政策取向，特别是深入研究民生领域有关政策提标和支持重点，持续加大争取支持力度，着力在均衡性转移支付、地方政府新增债券额度等方面实现更多增量。

2.加强调控，全力支持稳增长、调结构

一是支持深入实施创新驱动发展及工业企业高质量发展，重点支持事关全市产业发展的重大项目实施、重大科技成果转化、重大产品研发；二是支持推动区域协调发展，特别是加大重点领域专项转移支付对发展薄弱、财政困难地区的支持力度，引导困难县（市、区）创造内生动力，增强自身财政保障能力；三是支持推动产业转型升级，支持机械等传统优势产业“二次创业”，厚植经济持续健康发展的基础，支持特色、优势工业园区基础设施建设，促进智能装备制造、生物制药等战略性新兴产业加快发展。

3.加强保障，扎实推动共建共享发展

一是加强贫困地区发展扶持力度，继续加大财政专项扶贫资金投入，进一步向贫困地区聚焦发力；二是加强教育均衡发展投入，改善办学条件，提升教育质量，促进玉林教育健康持续发展；三是加强健全社保制度建设，进一步推进机关事业单位养老保险制度改革，完善落实工伤、失业保险政策，完善机关事业单位收入分配政策；四是加强污染防治工作，重点支持南流江流域生态环境保护，积极探索建立和完善南流江流域生态补偿机制；五是加强乡村振兴战略实施，向农业和农村倾斜，加快补齐农业农村发展的短板。

4.加强职能，持续推动财政管理创新

一是进一步理顺市与城区财政关系，根据中央及自治区改革进程，加快推进基本公共服务等领域市与城区财政事权和支出责任划分改革；二是进一步完善预算管理制度，不断扩大预决算公开范围，细化公开内容，规范化建设全市各级财政预决算公开平台，做好预算收入征收职能划转工作；三是进一步推进税费制度改革，确保税费优惠政策落地、落细、落实，持续激发市场活力和社会创新力；四是进一步完善政府债务管理机制，加强政府债务规模限额管理和预算管理，建立健全政府债务管理制度体系，强化政府债务绩效考核，完善风险评估指标体系、风险预警和应急处置机制，强化属地风险处置责任，妥善处置存量隐性债务，坚决遏制隐性债务增量，防范化解债务风险。

5.加强绩效，依法规范加强监管

一是全面实施预算绩效管理，提升财政资源配置效率和使用效益；二是全面完善现代国库管理体系，推进政府综合财务报告制度改革，加强资金调度管理，加强财政暂存暂付款项管理；三是全面加大财政投资评审力度，提高预算编制技术支持，加强项目资金跟踪监督，强化评审结果应用；四是全面加强政府采购监管，着力建立规范、高效、透明的政府采购执行机制；五是全面强化财政监督检查，深入推进财政部门内部控制建设和内部监督检查，及时排查财政管理风险隐患，聚焦中心工作，推进监督转型，提高监督绩效，更好服务中心工作。

各位代表，2019年全市财政改革发展任务艰巨，我们将在市委坚强领导下，自觉接受人大指导监督，虚心听取政协意见建议，不忘初心、牢记使命，扎扎实实做好各项财政预算管理工作，促进经济社会持续健康发展，为加快实现“两个建成”目标、谱写新时代玉林发展新篇章而努力奋斗！

附件1：玉林市2019年一般公共预算收支表.xlsx
附件2：玉林市2019年一般公共预算本级基本支出表.xlsx
附件3：玉林市2019年一般公共预算税收返还和转移支付表.xlsx
附件4：玉林市2018年政府一般债务限额和余额情况表.xlsx
附件5：玉林市2019年政府性基金预算收支表.xlsx
附件6：玉林市2019年政府性基金转移支付表.xlsx
附件7：玉林市2018年政府专项债务限额和余额情况表.xls
附件8：玉林市2019年国有资本经营预算收支表.xlsx
附件9：玉林市2019年社会保险基金收支表.xls
附件10：玉林市市直2019年专项转移支付表.xls