目    录

第一部分：玉林市第一职业中等专业学校概况

一、主要职能

二、单位决算单位构成

第二部分：玉林市第一职业中等专业学校 2021年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：玉林市第一职业中等专业学校2021年度单位决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市第一职业中等专业学校概况

一、主要职能

我单位主要职能是面向本校全日制学生开展公共基础课和技能专业课的教学；面向企业在职职工开展岗位培训，面向各类社会人员开展技能提升培训和转岗专业培训。承办政府教育单位及其他职能单位政策类培训，培养适应经济社会发展需要的实用人才，培养高素质的劳动者和高技能的专门人才。

二、决算单位构成

根据《自治区机构编制委员会关于印发广西壮族自治区中等职业学校机构编制管理暂行规定的通知》（桂编发【2009】3号精神），核定我校为副处级全额拨款的事业单位，单位领导职数5名，科室领导24名。内设办公室、培训科、学生科、总务科、教务科、教育研究室、保卫科、招生就业办公室共8个科室。

第二部分：玉林市第一职业中等专业学校2021年度单位

决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

(此部分详见附件：自治区玉林市本级2021年度单位决算公开附表)

第三部分：玉林市第一职业中等专业学校2021年度单位

决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入6296万元，其中本年收入5541万元, 较2020年度决算数增加992万元，增长21%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入4790万元，为自治区市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加807万元，增长20%，主要原因是本年度学生人数增多。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入750万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加185万元，增加32%，主要原因是本年度学生人数增加。

5.经营收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.使用非财政拨款结余 0 万元。

8.上年结转和结余754万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少763万元，下降50%。

（二）本单位2021年度总支出6296万元，其中本年支出6288万元, 较2020年度决算数增加1014万元，增长19 %。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）5468万元，较2020年度决算数增加830万元，增长17%。主要用于项目建设、日常公用经费及人员经费等支出。

2.社会保障和就业支出（类）413万元，较2020年度决算数增加73万元，增长21%。主要用于单位养老、职业年金、抚恤、其他社会保障和就业等支出。

3.卫生健康支出（类）195万元，较2020年度决算数增加49万元，增长33%。主要用于单位医疗保险和公务员医疗保险支出。

4.住房保障支出（类）211万元，较2020年度决算数增加74万元，增长54%。主要用于人员住房公积金支出。

5. 灾害防治及应急管理支出（类）0万元，较2020年度决算数减少13万元，下降100%。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

7.年末结转和结余7万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少785万元，下降99%。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市第一职业中等专业学校 2021 年度一般公共预算财政拨款支出4790万元，较2020年度决算数增加820万元，增长21%。其中：基本支出3579万元，项目支出1211万元。

玉林市第一职业中等专业学校 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2448万元，调整预算为4790万元，支出决算为4790万元，完成年初预算的100%。

（一）教育支出（类）职业教育支出年初预算调整预算为3971万元，支出决算为3971万元。完成年初预算的100%。主要用于项目建设、日常公用经费及人员经费等支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初调整预算为413万元，支出决算为413万元，完成年初预算的100%。主要用于单位养老、职业年金、保险、抚恤、其他社会保障和就业等支出。

（三）卫生健康支出（类）年初调整预算为195万元，支出决算为195万元，完成年初预算的100%。主要用于单位医疗保险和公务员医疗保险支出。

（四）住房保障支出（类）年初调整预算为211万元，支出决算为211万元，完成年初预算的100%。主要用于人员住房公积金支出。

（五）灾害防治及应急管理支出（类）初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出4790万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2841万元，完成年初预算的 100%。工资福利支出年初调整预算为2841万元，支出决算为2841万元。

（二）商品和服务支出700万元，完成年初预算的 100%。商品和服务支出年初调整预算为700万元，支出决算为700万元。

（三）对个人和家庭的补助105万元，完成年初预算的100%。对个人和家庭的补助年初调整预算为105万元，支出决算为105万元。

（四）项目支出1144万元，完成年初预算100%。年初调整预算为1144万元，支出决算为1144万元。

四、玉林市第一职业中等专业学校2021年度政府性基金

支出决算情况

说明：本单位没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。

五、玉林市第一职业中等专业学校2021年度国有资本经营预算支出决算情况

说明：本单位没有国有资本经营收入，也没有国有资本经营安排的支出，故本表无数据。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出    1.9万元，完成年初预算的100%，比上年增加（减少）0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算1.9万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的100 %，比上年增减（减少）0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出1.9万元。其中：公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。购置了0辆公务用车。公务用车运行支出1.9万元，完成年初预算的100 %，比上年增减（减少）0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展公务业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出1.9万元，平均每辆1.9万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0 %， 比上年增减（减少）0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额636万元，其中：政府采购货物支出254万元、政府采购工程支出216万元、政府采购服务支出166万元，（口径参见单位决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据，并做好与2021 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额636万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆 1 辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0  辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是教学实训用车；单位价值50万元以上通用设备2套；单位价值100万元以上专用设备4套。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金409.5万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对“2021年现代职业教育质量提升计划中央专项资金项目1个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出409.5万元，政府性基金预算支出0万元。

结合我单位的办学实际情况，对2021年中央现代职业教育质量提升计划资金进行了合理的使用，安排为四个项目进行建设：（1）烹饪专业实训设备购置79.7万元；（2）课桌椅和铁架床233.9万元；（3）三个平台建设（会计职业能力养成平台、微网站设计与开发实训平台、全媒体综合实训与竞赛平台）85.3万元；（4）1+X考证10.6万元。

2.单位决算中项目绩效自评结果

通过自评，我单位中央现代职业教育质量提升计划经费项目的执行情况和绩效情况达到预期目标，项目实施情况总体良好，资金使用效益显著，坚持以服务为宗旨、以就业为导向的办学思想，坚持特色立校，以特色专业为龙头带动全校各专业发展，努力探索学校的发展特色并形成具有个性特色的职业教育学校，加快了职业教育发展，促进教育公平。自评总分93分，评价等级为优秀。

发现的主要问题和原因：申报项目绩效目标缺乏经验，对绩效指标设置的要求也理解不够透彻，因此设置绩效指标时，其数量化程度和可测量程度需不断整改。

下一步改进措施：一是要求强化项目管理，从提高项目绩效预算入手，探索建立绩效目标申报、审核、批复、监控机制，将绩效目标作为预算安排的重要依据，提高预算编制的科学性和准确性。二是完善资金使用机制。应在项目立项审批表中注明预算资金的测算依据，以及预算资金的不同组成部分的支出分类等，强化预算资金精细化管理，提高预算资金科学性、合理性。资金使用时，明确记录各项支出情况，精确到单价和数量，严格根据相关的标准和依据，进行资金使用和拨付。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区市财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

‍