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玉林市法制办公室2017年部门决算

2018-09-30 17:08     来源:市法制办公室     作者:李兰
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第一部分:部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:2017年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:2017年度部门决算情况说明

一、2017 年度收入支出决算总体情况。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2017 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

 

第一部分:部门概况

一、主要职能

(一)负责全市依法行政工作的统筹规划、综合协调、业务指导和监督考核,完善和推进依法行政考核制度。

(二)负责统筹规划市人民政府的立法工作,拟订人民政府立法工作计划,报经自治区人民政府批准后,组织实施,督促检查。

(三)审查修改市人民政府各部门报送市人民政府的地方性法规草案、规章草案和其他规范性文件草案;办理有关法律草案、法规草案、部门规章草案、自治区人大地方性法规草案和自治区人民政府规章草案征求意见的答复工作;承办市人民政府规章的立法解释工作。

(四)起草或者组织起草重要的地方性法规草案、规章草案。负责对与群众利益密切相关的规章草案向社会公开征求意见。负责政府规章和规范性文件实施后评估;清理政府的规章和规范性文件。

(五)负责对市人民政府拟出台的规范性文件进行合法性审查;承担各县(市、区)政府、市人民政府各部门的规范性文件和重大具体行政行为备案审查职责;承办市人民政府规范性文件呈报自治区人民政府备案事宜;

(六)负责组织涉及政府行为规范的法律、法规、规章的贯彻实施,并对其实施情况进行监督检查。 指导、协调和监督全市行政执法工作;对行政执法检查项目提出统筹安排意见;组织实施行政执法责任制和评议考核制。

(七)依法清理、认定并向社会公布行政执法主体;负责行政执法人员、行政复议人员业务培训;负责行政执法证件、行政复议资格证件申领审查和管理工作。

(八)负责对相对集中行政处罚权、行政许可权有关法律事项的审核。

(九)负责市人民政府法律顾问事务。

(十)承办向市人民政府申请的行政复议、行政赔偿案件;承办因不服市人民政府行政处理决定依法向自治区人民政府申请行政复议的答复工作;代理涉及市人民政府的诉讼、仲裁、强制执行和其他非诉讼法律事务;协调解决行政复议管辖、行政赔偿义务争议;对全市的行政复议、行政赔偿工作进行指导和监督;对行政机关违反行政复议法的行为依照规定的职权和程序提出处理建议;负责行政复议、行政应诉统计分析工作。

(十一)承办市人民政府行政处理案件的审查、复查工作。

(十二)开展政府法制宣传和法制调查研究工作,培训政府法制干部。

(十三)指导县(市、区)人民政府法制工作和玉林仲裁机构开展仲裁业务。

(十四)承办市人民政府和自治区法制办公室交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

(一)单位构成

玉林市法制办公室包括本级和直属事业单位共3个,玉林市法制办公室属行政机关,属非参照公务员管理全额事业单位2个,分别是:玉林市法制事务所、玉林仲裁委员会办公室。

本办内设秘书科、立法科、政府法制监督科、行政复议应诉科共4个职能科室。

(二)人员构成情况 

玉林市法制办公室人员编制总数为22人,其中行政编制8人,事业编制12人,机关后勤控制数2人。实有财政供养人数19人,其中行政在职8人,机关后勤控制数2人,事业在职9人。离退休人员2人(其中离休0人)。编外在职实有人数0人。具体情况如下:

1.玉林市法制办公室机关本级。行政编制8人,机关后勤控制数2人。财政供给单位编制内实有人员10人,其中行政编制在职人员8人,机关后勤控制数2人,离退休人员2人(其中离休0人)。编外在职实有人数0人。

2.玉林市法制事务所。事业编制7人,聘用人员控制数0人,财政供给单位编制内实有人员6人,其中事业编制在职人员6人,离退休人员0人(其中离休0人)。编外在职实有人数0人。

3.玉林仲裁委员会办公室。事业编制5人,聘用人员控制数0人,财政供给单位编制内实有人员3人,其中事业编制在职人员3人,离退休人员0人(其中离休0人)。编外在职实有人数0人。聘用人员1名。

 

第二部分:2017年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目,《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

 

表一:收入支出决算总表

单位:万元

 

   

   

项目

决算数

项目

决算数

一、财政拨款

 86.18

一、一般公共服务支出

 263.27

二、事业收入

 

二、外交支出

 

三、事业单位经营收入

 

三、国防支出

 

四、其他收入

 

四、公共安全支出

 

 

 

五、教育支出

 

 

 

六、科学技术支出

 

 

 

七、文化体育与传媒支出

 

 

 

八、社会保障和就业支出

20.17

 

 

九、医疗卫生与计划生育支出

12.52

 

 

十、节能环保支出

 

 

 

十一、城乡社区支出

 

 

 

十二、农林水支出

 

 

 

十三、交通运输支出

 

 

 

十四、资源勘探信息等支出

 

 

 

十五、商业服务业等支出

 

 

 

十六、金融支出

 

 

 

十七、援助其他地区支出

 

 

 

十八、国土海洋气象等支出

 

 

 

十九、住房保障支出

10.44

 

 

 二十、粮油物资储备支出

 

 

 

  

 

本年收入合计

286.10

本年支出合计

 306.40

用事业基金弥补收支差额

 

结余分配

 

年初结转和结余

 30.23

年末结转与结余

 10.01

  其中:项目支出结转和结余

 26.93

  其中:项目支出结转和结余

 10.01

收入总计

316.41

支出总计

 316.41

         

                                                    注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

 


表二:收入决算表

                                                                                                                                                                           单位:万元

项 目

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位上缴收入

其他收入

科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

7

合计

286.18

286.18

 

 

 

 

 

201

一般公共服务支出

246.33

246.33

 

 

 

 

 

20102

政协事务

0.08

0.08

 

 

 

 

 

2010250

事业运行

0.08

0.08

 

 

 

 

 

20103

政府办公厅()及相关机构事务

246.25

246.25

 

 

 

 

 

2010301

行政运行

110.70

110.70

 

 

 

 

 

2010302

一般行政管理事务

23.00

23.00

 

 

 

 

 

2010307

法制建设

84.20

84.20

 

 

 

 

 

2010350

事业运行

28.35

28.35

 

 

 

 

 

208

社会保障和就业支出

20.17

20.17

 

 

 

 

 

20805

行政事业单位离退休

20.17

20.17

 

 

 

 

 

2080501

归口管理的行政单位离退休

1.20

1.20

 

 

 

 

 

2080505

机关事业单位基本养老保险缴费支出

18.97

18.97

 

 

 

 

 

210

医疗卫生与计划生育支出

12.52

12.52

 

 

 

 

 

21011

行政事业单位医疗

12.52

12.52

 

 

 

 

 

2101101

行政单位医疗

5.33

5.33

 

 

 

 

 

2101102

事业单位医疗

2.29

2.29

 

 

 

 

 

2101103

公务员医疗补助

4.36

4.36

 

 

 

 

 

2101199

其他行政事业单位医疗支出

0.54

0.54

 

 

 

 

 

221

住房保障支出

7.16

7.16

 

 

 

 

 

22102

住房改革支出

7.16

7.16

 

 

 

 

 

2210201

住房公积金

7.16

7.16

 

 

 

 

 

                              注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

   

表三:支出决算表

                                                                                                                                                                                        单位:万元

项 目

本年支出合计

基本支出

项目支出

上缴上级支出

经营支出

对附属单位补助支出

科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

合计

306.40

182.28

124.11

 

 

 

201

一般公共服务支出

263.27

139.16

124.11

 

 

 

20102

政协事务

0.08

0.08

 

 

 

 

2010250

事业运行

0.08

0.08

 

 

 

 

20103

政府办公厅()及相关机构事务

263.19

139.08

124.11

 

 

 

2010301

行政运行

110.70

110.70

 

 

 

 

2010302

一般行政管理事务

24.87

 

24.87

 

 

 

2010307

法制建设

99.25

 

99.25

 

 

 

2010350

事业运行

28.38

28.38

 

 

 

 

208

社会保障和就业支出

20.17

20.17

 

 

 

 

20805

行政事业单位离退休

20.17

20.17

 

 

 

 

2080501

归口管理的行政单位离退休

1.2

1.2

 

 

 

 

2080505

机关事业单位基本养老保险缴费支出

18.97

18.97

 

 

 

 

210

医疗卫生与计划生育支出

12.52

12.52

 

 

 

 

21011

行政事业单位医疗

12.52

12.52

 

 

 

 

2101101

行政单位医疗

5.33

5.33

 

 

 

 

2101102

事业单位医疗

2.29

2.29

 

 

 

 

2101103

公务员医疗补助

4.36

4.36

 

 

 

 

2101199

其他行政事业单位医疗支出

0.54

0.54

 

 

 

 

221

住房保障支出

10.44

10.44

 

 

 

 

22102

住房改革支出

10.44

10.44

 

 

 

 

2210201

住房公积金

10.44

10.44

 

 

 

 

                         注:本表反映部门本年度各项支出情况。

   

表四:财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                                                                                                       单位:万元

收 入

支 出

项 目

行次

金额

项 目

行次

合计

一般公共预算财政拨款

政府性基金预算财政拨款

栏 次

 

1

栏 次

 

2

3

4

一、一般公共预算财政拨款

1

286.18

一、一般公共服务支出

28

263.27

263.27

 

二、政府性基金预算财政拨款

2

0.00

二、外交支出

29

 

 

 

 

3

 

三、国防支出

30

 

 

 

 

4

 

四、公共安全支出

31

 

 

 

 

5

 

五、教育支出

32

 

 

 

 

6

 

六、科学技术支出

33

 

 

 

 

7

 

七、文化体育与传媒支出

34

 

 

 

 

8

 

八、社会保障和就业支出

35

20.17

20.17

 

 

9

 

九、医疗卫生与计划生育支出

36

12.52

12.52

 

 

10

 

十、节能环保支出

37

 

 

 

 

11

 

十一、城乡社区支出

38

 

 

 

 

12

 

十二、农林水支出

39

 

 

 

 

13

 

十三、交通运输支出

40

 

 

 

 

14

 

十四、资源勘探信息等支出

41

 

 

 

 

15

 

十五、商业服务业等支出

42

 

 

 

 

16

 

十六、金融支出

43

 

 

 

 

17

 

十七、援助其他地区支出

44

 

 

 

 

18

 

十八、国土海洋气象等支出

45

 

 

 

 

19

 

十九、住房保障支出

46

10.44

10.44

 

 

20

 

 二十、粮油物资储备支出

47

 

 

 

 

21

 

二十一、其他支出

48

 

 

 

本年收入合计

22

286.18

本年支出合计

49

306.40

306.40

 

年初财政拨款结转和结余

23

30.23

年末结转和结余

50

10.01

10.01

 

一般公共预算财政拨款

24

30.23

 

51

 

 

 

政府性基金预算财政拨款

25

0.00

 

52

 

 

 

 

26

 

 

53

 

 

 

合计

27

316.41

合计

54

316.41

316.41

 

                 

                         注:本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

 

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                                               单位:万元

项 目

合计

基本支出

项目支出

科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

合计

306.40

182.28

124.11

201

一般公共服务支出

263.27

139.16

124.11

20102

政协事务

0.08

0.08

 

2010250

事业运行

0.08

0.08

 

20103

政府办公厅()及相关机构事务

263.19

139.08

124.11

2010301

行政运行

110.70

110.70

 

2010302

一般行政管理事务

24.87

 

24.87

2010307

法制建设

99.25

 

99.25

2010350

事业运行

28.38

28.38

 

208

社会保障和就业支出

20.17

20.17

 

20805

行政事业单位离退休

20.17

20.17

 

2080501

归口管理的行政单位离退休

1.2

1.2

 

2080505

机关事业单位基本养老保险缴费支出

18.97

18.97

 

210

医疗卫生与计划生育支出

12.52

12.52

 

21011

行政事业单位医疗

12.52

12.52

 

2101101

行政单位医疗

5.33

5.33

 

2101102

事业单位医疗

2.29

2.29

 

2101103

公务员医疗补助

4.36

4.36

 

2101199

其他行政事业单位医疗支出

0.54

0.54

 

221

住房保障支出

10.44

10.44

 

22102

住房改革支出

10.44

10.44

 

2210201

住房公积金

10.44

10.44

 

                           注:本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

  

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

                                                             单位:万元 

人员经费

公用经费

经济分类科目编码

科目名称

金额

经济分类科目编码

科目名称

金额

301

工资福利支出

156.98

302

商品和服务支出

13.26

30101

  基本工资

48.40

30201

  办公费

1.08

30102

  津贴补贴

29.19

30202

 印刷费

0.00

30103

奖金

30.18

30228

工会经费

1.92

30104

其他社会保障缴费

15.08

30229

  福利费

0.00

30106

伙食补助费

2.33

30231

公务用车运行维护费

0.00

30107

  绩效工资

10.89

30239

其他交通费用

10.26

30108

机关事业单位基本养老保险缴费

18.97

30240

税金及附加费用

0.00

30199

其他工资福利支出

1.93

30299

其他商品和服务支出

0.00

303

对个人和家庭的补助

12.05

310

其他资本性支出

0.00

30301

  离休费

0.00

31001

  房屋建筑物购建

 

30302

  退休费

0.00

  ……

  ……

 

30303

  退职(役)费

0.00

31099

  其他资本性支出

0.00

30305

  生活补助

1.20

304

对企事业单位的补贴

0.00

30309

奖励金

0.08

30401

  企业政策性补贴

0.00

30311

住房公积金

10.44

  ……

  ……

 

30399

其他对个人和家庭的补助支出

0.33

307

债务付息支出

0.00

 

 

 

30701

  国内债务付息

0.00

 

 

 

  ……

  ……

 

 

 

 

399

其他支出

0.00

 

 

 

39901

  赠与

0.00

 

 

 

  ……

  ……

 

人员经费合计

169.03

公用经费合计

13.26

                            注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。


 

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表 

                                                                                                                                                                                                                                         单位:万元

2017年度预算数

2017年度决算数

合计

因公出国

(境)费

公务用车购置及运行费

公务接

待费

合计

因公出国

(境)费

公务用车购置及运行费

公务接

待费

小计

公务用车 购置费

公务用车 运行费

小计

公务用车 购置费

公务用车 运行费

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

0.32

0.00

0.02

0.00

0.02

0.30

0.23

0.00

0.02

0.00

0.02

0.21

                注:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2017年度预算数为“三公”经费年初预算数,决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

 


表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算

                                                                                                                                                                                                                                                                                      单位:万元   

   

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

 

功能分类科目编码

科目名称

小计

基本支出 

项目支出

 
 
 

栏次

1

2

3

4

5

6

 

合计

 0

 0

0

0

0

0

 

 类

 

 0

 0

0

0

0

0

 

 款

 

 0

 0

0

0

0

0

 

 项

 

 0

 0

0

0

0

0

 

 

 

 0

 0

0

0

0

0

 

                  注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

 


第三部分:2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2017年度总收入316.41万元,其中本年收入286.18万元, 2016年度决算数增加20.65万元,增长6.98%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入286.18万元,为本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数增加7.57万元,增长2.72%,主要原因是增加了立法经费。

2.事业收入0万元。

3.经营收入0万。

4.其他收入0万元。

5.用事业基金弥补收支差额0万元。

6.上年结转和结余30.23万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数增加13.07万元,增长76.17%,主要原因是法制建设工作经费延续到2017年才能支出。

(二)本部门2017年度总支出316.41万元,其中本年支出306.40万元, 2016年度决算数增加20.65万元,增长6.98%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)263.27万元:主要用于主要用于为行政单位提供后勤服务的相关支出,包括根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出,以及为维持我办正常运转提供后勤服务的相关支出。2016年度决算数增加57.68万元,增长28.06%,主要原因是增加了法律顾问和立法经费。

2.社会保障和就业支出20.17万元:主要用于我办按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面和在职人员基本养老保险支出。较2016年度决算数增加13.07万元,增长184.08%主要原因是增加人员及人员工资增加缴费基数增大

3.医疗卫生与计划生育支出12.52万元:主要是按比例缴交的职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险等社会保险费。2016年度决算数增加了1.26万元,增加11.19%。主要原因是人员增加。

4.住房保障支出10.44万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2016年度决算数增加2.04万元,增长24.29%,主要原因是增加人员及缴费基数增加。

5.结余分配0万元。

6.年末结转和结余10.01万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,包括财政拨款结转和结余。较2016年度决算数减少47.39万元,下降82.56%,主要原因是对项目经费合理规划使用

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况

2017 年度一般公共预算支出306.40万元,较2016年度决算数增加68.04万元,增长28.55%。其中:基本支出182.28万元,项目支出124.11万元。

2017 年度一般公共预算支出年初预算为284.72万元,支出决算为306.40万元,完成年初预算的107.61%

(一)一般公共服务支出年初预算为243.98万元,支出决算为263.27万元,完成年初预算的107.91%。主要用于为行政单位提供后勤服务的相关支出,包括根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出,以及为维持我办正常运转提供后勤服务的相关支出。

(二)社会保障和就业支出20.17万元,主要用于我办按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面和在职人员基本养老保险支出。年初预算数为18.03,完成年初预算的111.87%。主要原因是人员增加。

(三)医疗卫生与计划生育支出12.52万元,:主要是按比例缴交的职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险等社会保险费。年初预算数为11.90,完成年初预算的105.217%。主要原因是增加工资和基数提出所致。

(四)住房保障支出10.44万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。年初预算数为10.82,完成年初预算的96.49%

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出182.28万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出156.98万元,完成年初预算的135.35 %主要是由于绩效奖金、人员增资经费增加。

(二)商品和服务支出13.26万元,完成年初预算(153.56万元)8.64%主要是计算口径不一至。

(三)对个人和家庭家庭的补助支出12.05万元,完成年初预算的79.32%。主要是年初预算中的医疗费未有支出。

四、2017年度政府性基金支出决算情况

2017年度政府性基金支出0万元,2017 年度政府性基金支出年初预算为0万元,2016年度决算数0万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算0.02万元;公务接待费支出决算0.21万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。全年使用财政拨款安排出国团组0个,参加其他单位组织的出国团组0个,全年因公出国(境)团组共计0个,累计0人次。

(二)公务用车购置及运行费支出0.02万元。年初预算数为0.02万元,2016年决算数0.27万元,同比减少0.25万元,下降92.59%其中:

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0.02万元。主要原因是用于其他交通费用,2017年本单位及所属事业单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

(三)公务接待费支出0.21万元, 年初预算数为0.3万元,2016年决算数0.3万元。公务接待费同比减少0.09万元,下降30%,减少的原因主要是严格遵守中央八项规定,减少了不必要的接待。其中国内公务接待批次1次,人次15次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出13.26万元(与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致),比2016年减少3.6万元,降低21.35 %。主要原因是减少了办公费用。

(二)政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元(口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2017 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接)。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%

(三)国有资产占用情况说明。

截至20171231日,本部门共有车辆0辆,其中,部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套),100万元以上专用设备0台(套)。

 (四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。对《政府法律顾问经费》1个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算当年财政拨款30万元,占年初预算的100%,自评覆盖率达到100%。绩效评价结果显示,上述项目支出绩效情况理想,达到项目申请时设定的各项绩效目标。

2.本部门未对项目绩效进行评价。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指市直财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入市直财政预决算管理的“三公”经费,是指市直各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

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