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当前位置:首页 > 政务公开 > 玉林市本级预决算公开平台 > 部门决算 > 2020年

玉林市审计局2019年度部门决算

2020-09-27 15:20     来源:玉林市审计局
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第一部分:玉林市审计局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:玉林市审计局2019年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:玉林市审计局2019年度部门决算情况说明

一、2019 年度收入支出决算总体情况。

二、2019 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释


第一部分:玉林市审计局概况

第一部分:部门概况

一、玉林市审计局局及所属事业单位基本情况

(一)基本职能

1.主管全市审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护国家财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

2.制定并组织实施年度审计计划。参与起草地方性有关财政经济及其相关的规章和规范性文件草案。拟定全市地方性审计政策和相关规定并监督执行。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

3.向市长提交市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市人民政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告。向市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市直有关部门和县(市、区)人民政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

(1)市本级财政预算执行情况和其他财政收支,各部门预算的执行情况、决算和其他财政收支。

(2)县(市、区)级人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支。

(3)使用市本级财政资金的国家机关、事业单位和社会团体的财务收支。

(4)市人民政府投资和以市人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

(5)市人民政府部门管理的和社会团体受政府委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

(6)市直国有及国有控投大中型企业资产、负债、损益状况。

(7)上级审计机关授权审计的国有金融机构的资产、负债、损益和信贷资产效益状况;国家重点建设项目;国际组织、外国政府援助和贷款项目的财务收支和项目执行情况。

(8)其他法律、法规、规章规定的由市审计局审计的其他事项。

5.按规定市直部门和县(市、区)党政领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.对市级国有企事业单位的内部审计工作进行指导与监督;核查社会审计机构对依法属于审计机关审计监督对象的单位出具的相关审计报告;组织审计专业教育培训。

9.与县(市、区)人民政府共同领导县(市、区)审计机关,协同办理县(市、区)审计机关负责人的任免事项,按照干部管理权限协管县(市、区)审计机关负责人。依法领导和监督下级审计机关的业务,组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定做出的审计决定。

10.承办市人民政府交办的其他事项。  

(二)机构设置情况

玉林市审计局本级内设秘书科、法规科、财政税务审计科、行政事业审计科、企业审计科、社会保障审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计分局、资源环境审计科、玉东新区审计科、政策落实审计科、党建廉政绩效科,电子数据审计科共13个职能科室。

玉林市审计局有下属单位1个:玉林市政府投资审计办公室,属参照公务员管理事业单位。

二、人员构成情况

玉林市审计局人员编制总数为49人,其中行政编制34人,事业编制12人,后勤服务事业编制3人。实有财政供养人数45人,其中行政在职31人,后勤服务事业在职3人,事业在职11人。编外在职实有人数12人。具体情况如下:

1.玉林市审计局机关本级。行政编制31人,后勤服务事业编制3人。实有财政供给人数34人,其中:行政编制在职人员31人,后勤服务事业编制3人,编外在职实有人数12人。

2.玉林市政府投资审计办公室。事业编制12人,财政供给单位编制内实有人员11人,无离退休人员和编外人员。


第二部分:玉林市2019年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

公开01表

单位:万元    

收入

支出

项目

行次

金额

项目

行次

金额

栏次


1

栏次


2

一、一般公共预算财政拨款收入

1

1,076.24

一、一般公共服务支出

29

818.82

二、政府性基金预算财政拨款收入

2

1,016.22

二、外交支出

30

0.00

三、上级补助收入

3

0.00

三、国防支出

31

0.00

四、事业收入

4

0.00

四、公共安全支出

32

0.00

五、经营收入

5

0.00

五、教育支出

33

0.00

六、附属单位上缴收入

6

0.00

六、科学技术支出

34

0.00

七、其他收入

7

55.00

七、文化旅游体育与传媒支出

35

0.00


8


八、社会保障和就业支出

36

122.42


9


九、卫生健康支出

37

50.49


10


十、节能环保支出

38

0.00


11


十一、城乡社区支出

39

1,016.22


12


十二、农林水支出

40

0.00


13


十三、交通运输支出

41

0.00


14


十四、资源勘探信息等支出

42

0.00


15


十五、商业服务业等支出

43

0.00


16


十六、金融支出

44

0.00


17


十七、援助其他地区支出

45

0.00


18


十八、自然资源海洋气象等支出

46

0.00


19


十九、住房保障支出

47

45.23


20


二十、粮油物资储备支出

48

0.00


21


二十一、灾害防治及应急管理支出

49

0.00


22


二十二、其他支出

50

0.00


23



51


本年收入合计

24

2,147.46

本年支出合计

52

2,053.19

用事业基金弥补收支差额

25

0.00

结余分配

53

0.00

年初结转和结余

26

210.70

年末结转和结余

54

304.98


27



55


总计

28

2,358.16

总计

56

2,358.16

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二:收入决算表

公开02表                                 

单位:万元

项目

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位上缴收入

其他收入


功能分类科目编码

科目名称




栏次

1

2

3

4

5

6

7


合计

2,147.46

2,092.46

0.00

0.00

0.00

0.00

55.00


201

一般公共服务支出

903.72

848.72

0.00

0.00

0.00

0.00

55.00


20108

审计事务

903.72

848.72

0.00

0.00

0.00

0.00

55.00


2010801

行政运行

455.01

455.01

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


2010802

一般行政管理事务

99.74

99.74

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


2010804

审计业务

229.64

174.64

0.00

0.00

0.00

0.00

55.00


2010806

信息化建设

25.00

25.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


2010850

事业运行

45.33

45.33

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


2010899

其他审计事务支出

49.00

49.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


208

社会保障和就业支出

122.58

122.58

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


20805

行政事业单位离退休

122.58

122.58

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


2080501

归口管理的行政单位离退休

16.89

16.89

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


2080505

机关事业单位基本养老保险缴费支出

75.38

75.38

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


2080506

机关事业单位职业年金缴费支出

30.15

30.15

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


2080599

其他行政事业单位离退休支出

0.16

0.16

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


210

卫生健康支出

50.49

50.49

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


21011

行政事业单位医疗

50.49

50.49

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


2101101

行政单位医疗

21.32

21.32

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


2101102

事业单位医疗

5.06

5.06

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


2101103

公务员医疗补助

24.08

24.08

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


2101199

其他行政事业单位医疗支出

0.03

0.03

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


212

城乡社区支出

1,016.22

1,016.22

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


21208

国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出

1,016.22

1,016.22

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


2120803

城市建设支出

1,016.22

1,016.22

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


215

资源勘探信息等支出

9.22

9.22

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


21507

国有资产监管

9.22

9.22

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


2150702

一般行政管理事务

9.22

9.22

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


221

住房保障支出

45.23

45.23

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


22102

住房改革支出

45.23

45.23

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


2210201

住房公积金

45.23

45.23

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。


   表三:支出决算表

公开03表

单位:万元

项目

本年支出合计

基本支出

项目支出

上缴上级支出

经营支出

对附属单位补助支出


功能分类科目编码

科目名称




栏次

1

2

3

4

5

6


合计

2,053.19

719.68

1,333.51

0.00

0.00

0.00


201

一般公共服务支出

818.82

501.54

317.29

0.00

0.00

0.00


20108

审计事务

818.82

501.54

317.29

0.00

0.00

0.00


2010801

行政运行

456.21

456.21

0.00

0.00

0.00

0.00


2010802

一般行政管理事务

73.66

0.00

73.66

0.00

0.00

0.00


2010804

审计业务

177.15

0.00

177.15

0.00

0.00

0.00


2010806

信息化建设

21.28

0.00

21.28

0.00

0.00

0.00


2010850

事业运行

45.33

45.33

0.00

0.00

0.00

0.00


2010899

其他审计事务支出

45.18

0.00

45.18

0.00

0.00

0.00


208

社会保障和就业支出

122.42

122.42

0.00

0.00

0.00

0.00


20805

行政事业单位离退休

122.42

122.42

0.00

0.00

0.00

0.00


2080501

归口管理的行政单位离退休

16.73

16.73

0.00

0.00

0.00

0.00


2080505

机关事业单位基本养老保险缴费支出

75.38

75.38

0.00

0.00

0.00

0.00


2080506

机关事业单位职业年金缴费支出

30.15

30.15

0.00

0.00

0.00

0.00


2080599

其他行政事业单位离退休支出

0.16

0.16

0.00

0.00

0.00

0.00


210

卫生健康支出

50.49

50.49

0.00

0.00

0.00

0.00


21011

行政事业单位医疗

50.49

50.49

0.00

0.00

0.00

0.00


2101101

行政单位医疗

21.32

21.32

0.00

0.00

0.00

0.00


2101102

事业单位医疗

5.06

5.06

0.00

0.00

0.00

0.00


2101103

公务员医疗补助

24.08

24.08

0.00

0.00

0.00

0.00


2101199

其他行政事业单位医疗支出

0.03

0.03

0.00

0.00

0.00

0.00


212

城乡社区支出

1,016.22

0.00

1,016.22

0.00

0.00

0.00


21208

国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出

1,016.22

0.00

1,016.22

0.00

0.00

0.00


2120803

城市建设支出

1,016.22

0.00

1,016.22

0.00

0.00

0.00


221

住房保障支出

45.23

45.23

0.00

0.00

0.00

0.00


22102

住房改革支出

45.23

45.23

0.00

0.00

0.00

0.00


2210201

住房公积金

45.23

45.23

0.00

0.00

0.00

0.00


注:本表反映部门本年度各项支出情况。


  

表四:财政拨款收入支出决算总表

公开04表

单位:万元

收       入

支       出


项目

行次

金额

项目

行次

合计

一般公共预算财政拨款

政府性基金预算财政拨款



栏次


1

栏次


2

3

4


一、一般公共预算财政拨款

1

1,076.24

一、一般公共服务支出

30

818.82

818.82

0.00


二、政府性基金预算财政拨款

2

1,016.22

二、外交支出

31

0.00

0.00

0.00



3


三、国防支出

32

0.00

0.00

0.00



4


四、公共安全支出

33

0.00

0.00

0.00



5


五、教育支出

34

0.00

0.00

0.00



6


六、科学技术支出

35

0.00

0.00

0.00



7


七、文化旅游体育与传媒支出

36

0.00

0.00

0.00



8


八、社会保障和就业支出

37

122.42

122.42

0.00



9


九、卫生健康支出

38

50.49

50.49

0.00



10


十、节能环保支出

39

0.00

0.00

0.00



11


十一、城乡社区支出

40

1,016.22

0.00

1,016.22



12


十二、农林水支出

41

0.00

0.00

0.00



13


十三、交通运输支出

42

0.00

0.00

0.00



14


十四、资源勘探信息等支出

43

0.00

0.00

0.00



15


十五、商业服务业等支出

44

0.00

0.00

0.00



16


十六、金融支出

45

0.00

0.00

0.00



17


十七、援助其他地区支出

46

0.00

0.00

0.00



18


十八、自然资源海洋气象等支出

47

0.00

0.00

0.00



19


十九、住房保障支出

48

45.23

45.23

0.00



20


二十、粮油物资储备支出

49

0.00

0.00

0.00



21


二十一、灾害防治及应急管理支出

50

0.00

0.00

0.00



22


二十二、其他支出

51

0.00

0.00

0.00



23



52





本年收入合计

24

2,092.46

本年支出合计

53

2,053.19

1,036.97

1,016.22


年初财政拨款结转和结余

25

83.99

年末财政拨款结转和结余

54

123.26

123.26

0.00


一、一般公共预算财政拨款

26

83.99


55





二、政府性基金预算财政拨款

27

0.00


56






28



57





总计

29

2,176.45

总计

58

2,176.45

1,160.23

1,016.22


注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。


表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表                    

单位:万元                    

项目

本年支出


功能分类科目编码

科目名称

小计

基本支出

项目支出




栏次

1

2

3


合计

1,036.97

719.68

317.29


201

一般公共服务支出

818.82

501.54

317.29


20108

审计事务

818.82

501.54

317.29


2010801

行政运行

456.21

456.21

0.00


2010802

一般行政管理事务

73.66

0.00

73.66


2010804

审计业务

177.15

0.00

177.15


2010806

信息化建设

21.28

0.00

21.28


2010850

事业运行

45.33

45.33

0.00


2010899

其他审计事务支出

45.18

0.00

45.18


208

社会保障和就业支出

122.42

122.42

0.00


20805

行政事业单位离退休

122.42

122.42

0.00


2080501

归口管理的行政单位离退休

16.73

16.73

0.00


2080505

机关事业单位基本养老保险缴费支出

75.38

75.38

0.00


2080506

机关事业单位职业年金缴费支出

30.15

30.15

0.00


2080599

其他行政事业单位离退休支出

0.16

0.16

0.00


210

卫生健康支出

50.49

50.49

0.00


21011

行政事业单位医疗

50.49

50.49

0.00


2101101

行政单位医疗

21.32

21.32

0.00


2101102

事业单位医疗

5.06

5.06

0.00


2101103

公务员医疗补助

24.08

24.08

0.00


2101199

其他行政事业单位医疗支出

0.03

0.03

0.00


221

住房保障支出

45.23

45.23

0.00


22102

住房改革支出

45.23

45.23

0.00


2210201

住房公积金

45.23

45.23

0.00


注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。


表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

单位:万元

人员经费

公用经费


科目编码

科目名称

决算数

科目编码

科目名称

决算数

科目编码

科目名称

决算数



301

工资福利支出

666.18

302

商品和服务支出

36.10

307

债务利息及费用支出

0.00


30101

基本工资

152.20

30201

办公费

0.74

30701

国内债务付息

0.00


30102

津贴补贴

163.10

30202

印刷费

0.00

30702

国外债务付息

0.00


30103

奖金

98.07

30203

咨询费

0.00

310

资本性支出

0.00


30106

伙食补助费

16.78

30204

手续费

0.20

31001

房屋建筑物购建

0.00


30107

绩效工资

5.60

30205

水费

0.00

31002

办公设备购置

0.00


30108

机关事业单位基本养老保险缴费

105.53

30206

电费

0.00

31003

专用设备购置

0.00


30109

职业年金缴费

0.00

30207

邮电费

4.58

31005

基础设施建设

0.00


30110

职工基本医疗保险缴费

26.38

30208

取暖费

0.00

31006

大型修缮

0.00


30111

公务员医疗补助缴费

24.08

30209

物业管理费

12.13

31007

信息网络及软件购置更新

0.00


30112

其他社会保障缴费

5.16

30211

差旅费

3.53

31008

物资储备

0.00


30113

住房公积金

45.23

30212

因公出国(境)费用

0.00

31009

土地补偿

0.00


30114

医疗费

0.03

30213

维修(护)费

0.00

31010

安置补助

0.00


30199

其他工资福利支出

24.02

30214

租赁费

0.00

31011

地上附着物和青苗补偿

0.00


303

对个人和家庭的补助

17.40

30215

会议费

0.61

31012

拆迁补偿

0.00


30301

离休费

0.00

30216

培训费

0.85

31013

公务用车购置

0.00


30302

退休费

0.00

30217

公务接待费

0.62

31019

其他交通工具购置

0.00


30303

退职(役)费

0.00

30218

专用材料费

0.00

31021

文物和陈列品购置

0.00


30304

抚恤金

0.00

30224

被装购置费

0.00

31022

无形资产购置

0.00


30305

生活补助

17.10

30225

专用燃料费

0.00

31099

其他资本性支出

0.00


30306

救济费

0.00

30226

劳务费

0.54

399

其他支出

0.00


30307

医疗费补助

0.00

30227

委托业务费

0.00

39906

赠与

0.00


30308

助学金

0.00

30228

工会经费

7.30

39907

国家赔偿费用支出

0.00


30309

奖励金

0.00

30229

福利费

0.21

39908

对民间非营利组织和群众性自治组织补贴

0.00


30310

个人农业生产补贴

0.00

30231

公务用车运行维护费

0.80

39999

其他支出

0.00


30399

其他对个人和家庭的补助

0.30

30239

其他交通费用

0.00








30240

税金及附加费用

0.00








30299

其他商品和服务支出

3.99





人员经费合计

683.58

公用经费合计

36.10


注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。


表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

公开07表

单位:万元

预算数

决算数

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

小计

公务用车购置费

公务用车运行费

小计

公务用车购置费

公务用车运行费

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

4.50

0.00

4.00

0.00

4.00

0.50

2.13

0

0.8

0.00

0.8

1.33

注:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中:预算数为“三公”经费年初预算数,决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算

公开08表

单位:万元

项目

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余


功能分类科目编码

科目名称

小计

基本支出

项目支出




栏次

1

2

3

4

5

6


合计

0.00

1,016.22

1,016.22

0.00

1,016.22

0.00


212

城乡社区支出

0.00

1,016.22

1,016.22

0.00

1,016.22

0.00


21208

国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出

0.00

1,016.22

1,016.22

0.00

1,016.22

0.00


2120803

城市建设支出

0.00

1,016.22

1,016.22

0.00

1,016.22

0.00















































注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。


第三部分:玉林市审计局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2019年度总收入2358.16万元,其中本年收入2147.06万元, 较2018年度决算数增加1055.93万元,增加81.08%。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入2092.46万元,为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加974.26万元,增加87.13%,主要原因是当年安排一笔政府性基金用于国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出。

2.事业收入0万元。

3.经营收入0万元。

4.其他收入55万元,为预算单位在财政拨款收入

事业收入”“经营收入之外取得的收入。较2018年度决算数减少14.5万元,减少20.86%,主要原因是上级补助经费减少。

5.用事业基金弥补收支差额0万元,主要是所属事业单位在当年的财政拨款收入”“事业收入”“经营收入其他收入不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取,用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余210.7万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加96.17万元,增加83.97%,主要原因是2019年需要外出审计开展业务减少,相应的审计经费开支减少。

(二)本部门2018年度总支出2358.16万元,其中本年支出2053.19万元, 较2018年度决算数增加1055.83万元,增长81.08%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)818.82万元:主要用于维持审计事务开展的各项费用支出,包括职工工资、公用经费和专项业务经费。较2018年度决算数减少53.71万元,减少6.16%,主要原因是2019年需要外出审计开展业务减少。

2.社会保障和就业(类)122.42万元:主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2018年度决算数减少4.3万元,下降3.39%,主要原因是离退休人员人数减少。

3.医疗卫生(类)50.49万元:主要用于在职职工和退休职工的医疗保险和医疗补助。较2018年度决算数增加0.39万元,增加0.78%。

4.住房保障支出(类)45.23万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2018年度决算数增加3.11万元,增长7.38%,主要原因是增资导致支出的增大。

5.年末结转和结余304.98万元,为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加94.28万元,增加44.75%,主要原因是2019年需要外出审计开展业务减少,相应的审计经费开支减少。。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况

玉林市审计局2019 年度一般公共预算支出1036.97万元,较2018年度决算数减少54.56万元,下降5%。其中:基本支出719.68万元,项目支出317.29万元。

(一)行政运行。年初预算数350.28万元,决算数456.21万元,完成年初预算的130.24%,差异原因是增员及增资导致的支出增大。主要用于局机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

  (二)一般行政管理事务。年初预算数100万元,决算数73.66万元,完成年初预算的73.66%,差异原因是需要外出审计的任务减少。主要用于局机关和下属事业单位为完成各项审计工作任务、保障审计事业发展而发生的项目支出。如审计管理相关支出、审计人员培养经费支出、劳务费支出等。

(三)审计业务费。年初预算数212万元,决算数177.15万元,完成年初预算的83.56%,差异原因是一是有部分项目在一般行政管理实务科目中核算,二是由于受到不可预计的重大政策变化,导致我局政府投资项目审计工作严重受阻,未能按计划推进和支出经费。

(四)信息化建设。年初预算数25万元,决算数21.22万元,完成年初预算的84.88%,差异原因是节省经费开支。主要用于“金审”工程的建设、维护和专业技术人员培训等方面的支出。

(五)事业运行。年初预算数87.14万元,决算数45.33万元,完成年初预算的52.02%,差异原因是节省经费开支。主要用于下属事业单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出

(六)归口管理的行政单位离退休。年初预算数0.93万元,决算数16.73万元,完成年初预算的1798.92%,差异原因为离退休人员的补贴发放年初时未安排相关预算,后再追加预算。主要用于局机关按国家规定发放的离退休人员工资、津补贴及离退休人员管理方面的支出。 

(七)行政单位医疗经费。年初预算数20.50万元,决算数21.32万元,完成年初预算的104%,差异原因是增资导致支出的增大。根据市统一规定,按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

(八)事业单位医疗经费。年初预算数5.06万元,决算数5.06万元,完成年初预算的100%。根据市统一规定,按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

(九)公务员医疗补助。年初预算数20.44万元,决算数24.08万元,完成年初预算的117.8%。差异原因是增资导致支出的增大。

(十)住房公积金。年初预算数43.82万元,决算数45.23万元,完成年初预算的103.22%。差异原因是增资导致支出的增大。根据市统一规定,按在职职工工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出719.68 万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出666.18万元,完成年初预算114.91%。差异原因是增资导致支出的增大。

(二)商品和服务支出36.1万元,完成年初预算的40%。差异原因是节省经费开支。

(三)对个人和家庭的补助17.4万元,完成年初预算的274.02%。差异原因为离退休人员的补贴发放和死亡抚恤金年初时未安排相关预算,后再追加预算。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

玉林市审计局2019年度政府性基金支出1016.22万元,较2018年度决算数增加1016.22 万元其中:基本支出 0 万元,项目支出1016.22万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算0.8万元;公务接待费支出决算1.33万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。

(二)公务用车购置及运行费支出1.76万元。其中:

公务用车购置支出0万元。公务用车运行支出0.8万元。年初预算数为4万元,上年决算数1.76万元。公务用车购置及运行费同比减少0.96万元,下降54.54%,主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展审计业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年,我局和1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量1辆,全年运行费支出0.8万元,平均每辆0.8万元。

(三)公务接待费支出1.33万元,年初预算数为0.5万元,上年决算数1.08万元。公务接待费同比增加0.25万元,增加44%,增加的原因是自治区审计厅来我局调研次数和时间都比以往多,而且专项的扶贫资金审计由我局组织各县市区局完成,各县市区局上来开会、讨论的次数多。其中:国内公务接待批次 18次,人次 100 次,国(境)外公务接待批次 0次,人次 0 次。主要是安排各类公务活动的接待费用以及开展审计业务活动需要开支的公务接待费用。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

本部门2019年度机关运行经费支出36.1万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致),比年初预算数减少54.15万元,降低60%。主要原因是:节省当年经费开支,比2018年增加25.7万元,增加247%。主要原因是:根据规定,从2019年开始列支物业管理费。

(二)政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额20.24万元,其中:政府采购货物支出20.24万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额  万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日,本部门共有车辆1辆,但该车是机关事务局委托我局管理,不属于我局的资产,车辆所产生的费用在我局支付。单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金197.38万元,占一般公共预算项目支出总额的19.43%。

我局共组织对2个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算当年财政拨款197.38万元,占年初预算的19.43%。公开绩效项目名称:审计业务费及政府投资建设项目审计专项工作经费。其中审计业务费2019年指标为99.74万元,已支出73.47万元,结余26.27万元。政府投资建设项目专项工作经费2019年指标为97.64万元,已支出97.64万元,结余0万元。

绩效评价结果显示,上述项目支出绩效情况理想,达到项目申请时设定的各项绩效目标。2019年,玉林市审计局完成审计项目35个,查出问题金额 787463万元,审计促进整改金额50178万元,核减政府投资(工程造价)4011.43万元,审计提出建议97条,移送问题线索18条。

2.部门决算中项目绩效自评结果

审计事业费项目自评得分为100分。绩效分析:审计成效突出,经济效益明显,项目的产出指标和效益指标等都达到预期目标。下一步计划:按照审计全覆盖要求,审计力度还要进一步加大,审计经费需进一步增加。

政府投资建设项目审计专项工作经费项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因:由于受到不可预计的重大政策变化,导致我局政府投资项目审计工作严重受阻,未能按计划推进和支出经费。下一步改进措施:一是加强接审培训,明确项目审计所需的资料和接审流程,督促参建单位竣工后及时完善竣工资料。进行资料的初步筛查,发现资料不完善的,一次性告知。二是督促参建单位及时收集工期拖延的相关材料,及时进行责任划分。三是强化参建单位责任意识,对拒绝或者拖延提供与审计事项有关资料的,或者提供的资料不真实、不完整的,责令改正;拒不改正的,移送干部管理部门依法追究责任。四是整合审计资源,通过公开招标选择中介机构协助审计。在公开项目绩效自评结果的同时,需公开《项目支出绩效自评表》。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。


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