第三部分：玉林市残疾人康复中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入683.31万元，其中本年收入683.31万元，较2023年度决算数增加103.53万元，增长17.86%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入543.62万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加59.26万元，增长12.23%，主要原因是：2024年比2023年增加了幼儿园改造项目。

2.政府性基金预算财政拨款收入11.79万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加1.64万元，增长16.16%，主要原因是：2024年项目使用政府性基金比2023年增多。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：中心没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款收入安排的支出。

4.事业收入55.74万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少29.33万元，下降34.48%，主要原因是：残疾儿童康复救助资金2024年比2023年预算减少了大型设备的采购。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：主要原因是中心没有经营收入，也没有经营收入安排的支出。

6.其他收入72.17万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加71.97万元，增长35985.00%，主要原因是：残疾儿童康复救助资金从2024年6月起纳入单位基本户子账户管理纳入其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：中心没有上年非财政拨款结余资金。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：中心没有上年结转和结余资金。

（二）本单位2024年度总支出683.31万元，其中本年支出611.17万元，较2023年度决算数增加103.53万元，增长17.86%，支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）563.28万元，主要用于：残疾人康复业务的支出。较2023年度决算数增加28.86万元，增长5.4%，主要原因是：2024年比2023年增加了幼儿园改造项目。

2.卫生健康支出（210类）17.94万元，主要用于：人员社保和公积金。较2023年度决算数增加0.44万元，增长2.51%，主要原因是：缴费基数增加。

3.城乡社区支出（212类）11.79万元，主要用于：幼儿园改造项目。较2023年度决算数增加1.64万元，增长16.16%，主要原因是：2024年项目使用政府性基金比2023年增多。

4.住房保障支出（221类）18.16万元，主要用于：住房公积金支出。较2023年度决算数增加0.45万元，增长2.54%，主要原因是：缴费基数增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：中心没有结余分配资金。

年末结转和结余72.15万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加72.15万元，主要原因是纳入单位子账户管理的残疾儿童康复救助资金在2024年没有使用，结转到了一下年度。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市残疾人康复中心2024年度一般公共预算财政拨款支出543.62万元，较2023年度决算数增加59.26万元，增长12.23%，其中：基本支出257.13万元，项目支出286.49万元。

玉林市残疾人康复中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为472.47万元，支出决算为543.62万元，完成年初预算的115.06%。

(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为2.90万元，支出决算为2.9万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为24.70万元，支出决算为24.21万元，完成年初预算的98.02%。预决算存有差异原因是：无。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为12.35万元，支出决算为12.11万元，完成年初预算的98.06%。预决算存有差异原因是：无。

(4)社会保障和就业支出(类)就业补助(款)公益性岗位补贴(项)年初预算为3.40万元，支出决算为3.4万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无。

(5)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人康复(项)年初预算为237.90万元，支出决算为217.54万元，完成年初预算的91.44%。预决算存有差异原因是：政府批准聘用编制外人员经费有剩余。

(6)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项)年初预算为154.55万元，支出决算为247.37万元，完成年初预算的160.06%。预决算存有差异原因是：幼儿园改造经费和业务楼运行费从政府性基金调整为一般公共预算。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为11.42万元，支出决算为11.2万元，完成年初预算的98.07%。预决算存有差异原因是：无。

(8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为6.56万元，支出决算为6.44万元，完成年初预算的98.17%。预决算存有差异原因是：无。

(9)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.15万元，支出决算为0.3万元，完成年初预算的200.0%。预决算存有差异原因是：工伤保险预算缴费比例小于实际缴费比例，2024年年中追加工伤保险。

(10)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为18.53万元，支出决算为18.16万元，完成年初预算的98.0%。预决算存有差异原因是：无。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市残疾人康复中心2024年度一般公共预算财政拨款基本支出257.13万元，其中：人员经费244.98万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,伙食补助费,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,生活补助,救济费；公用经费支出12.15万元，主要包括：办公费,邮电费,差旅费,维修（护）费,租赁费,培训费,公务接待费,工会经费,福利费,公务用车运行维护费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出241.93万元，完成年初预算的110.58%。预决算存有差异原因是：人员增资。

(2)商品和服务支出12.15万元，完成年初预算的59.79%。预决算存有差异原因是：伙食补助预算是在商品和服务支出，决算是在工资福利支出。

(3)对个人和家庭的补助3.05万元，完成年初预算的106.27%。预决算存有差异原因是：对结对帮扶对象进行了慰问。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林市残疾人康复中心2024年度政府性基金支出11.79万元，较2023年度决算数增加1.64万元，增长16.16%，其中：基本支出0.00万元，项目支出11.79万元。

玉林市残疾人康复中心2024年度政府性基金支出年初预算为110.00万元，支出决算为11.79万元，完成年初预算的10.72%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为11.79万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：部分幼儿园改造经费从其他国有土地使用权出让收入安排的支出调整为城市建设支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市残疾人康复中心2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市残疾人康复中心2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为1.57万元，支出决算为0.94万元，完成年初预算的59.87%，比上年决算数增加0.30万元，增长46.88%，主要原因是：辅具车发生维修，公务接待次数比上年多。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.61万元，公务接待费支出决算0.32万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：无。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0.61万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。

公务用车运行支出0.61万元，完成年初预算的57.55%，比上年决算数增加0.15万元。原因是：辅具车发生了维修。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1.00辆，全年运行费支出0.61万元。平均每辆0.61万元。

（三）公务接待费支出0.32万元，完成年初预算的62.75%，比上年决算数增加0.14万元，原因是：接待次数比上年多。国内公务接待批次5次，人次30次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度机关运行经费支出决算0.00万元，比年初预算数减少0万元，下降0%，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额67.26万元，其中：政府采购货物支出0.96万元、政府采购工程支出65.69万元、政府采购服务支出0.61万元。授予中小企业合同金额66.84万元，占政府采购支出总额的99.38%，其中：授予小微企业合同金额66.84万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的31.05%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是残疾人辅具车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算管理要求，共组织对“幼儿园改造经费”等5个项目进行了单位绩效评价，自评覆盖面100%。涉及一般公共预算支出299.49万元，政府性基金预算支出11.79万元，非财政拨款项目56.72万元。从自评情况来看绩效目标总体完成情况良好，各项目均完成预期设定的绩效目标。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本单位2024年度项目5个，项目支出总额368万元。其中，本级项目4个，本级项目支出311.28万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：5个项目评为一等，涉及资金368万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：残疾儿童康复救助资金预算编制不够精准，预算过大，年末支出率不高。下一步改进措施：今后中心在预算编制时将谨慎研判，明确工作计划和任务，更科学精准编制年度预算。

（2）部分重点项目绩效自评情况

幼儿园改造经费项目为中心2024年重点项目，资金用于中心的幼儿园装修改造，采购LED屏幕、音箱和人脸识别机。LED屏幕和音箱委托市公务仓进行采购，装修改造工程通过政府采购竞争性磋商的形式采购，人脸识别机通过竞争性磋商形式采购。项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为96.39分，评级为一等，项目全年预算数为95万元，执行数为85.01万元，完成预算的89.49%。项目绩效目标完成情况：除有一笔质保金需要在两年后支付外，所有采购项目均在期限内按计划完成了政府采购备案、开标、工程施工、验收、支付等工作，顺利完成幼儿园设施设备场地改造，为融合幼儿园开设提供了保证。自评发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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玉林市残疾人康复中心_450900230340300005717财政资金聘用编外人员经费.xls

玉林市残疾人康复中心_450900220440300004397残疾儿童康复救助资金.xls

玉林市残疾人康复中心_450900230440300007539幼儿园改造经费.xls

玉林市残疾人康复中心_450900230340300006045康复中心业务楼运行费.xls

玉林市残疾人康复中心 450900403002 2024年决算公开报表.xlsx