第三部分：残就部门2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1279.68万元，其中本年收入1279.36万元，较2023年度决算数减少58.60万元，下降4.38%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1133.67万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少90.48万元，下降7.39%，主要原因是：行政单位离退休费用增加2.97万元；事业单位离退休费用增加0.21万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出减少3.90万元；机关事业单位职业年金缴费支出减少1.95万元；公益性岗位补贴增加4.20万元；行政运行增加32.45万元；残疾人康复增加4.01万元；残疾人就业减少38.91万元；残疾人体育减少44.30万元；其他残疾人事业支出减少39.94万元；行政单位医疗减少0.93万元；事业单位医疗减少0.87万元；公务员医疗补助减少0.57万元；其他行政事业单位医疗支出减少0.03万元；住房公积金减少2.92万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入14.52万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少7.07万元，下降32.75%，主要原因是：部分项目资金调整至一般公共预算支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本部门无该项收入。

4.事业收入55.74万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少29.33万元，下降34.48%，主要原因是：残疾儿童康复救助资金2024年比2023年少了大型设备采购。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本部门无该项收入。

6.其他收入75.44万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加70.04万元，增长1297.04%，主要原因是：残疾儿童康复救助资金从2024年6月起纳入单位基本户子账户管理纳入其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本部门无该项收入。

8.上年结转和结余0.32万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少1.75万元，下降84.54%，主要原因是：执行与资金支付进度加快。

（二）本部门2024年度总支出1279.68万元，其中本年支出1204.35万元，较2023年度决算数减少58.60万元，下降4.38%，支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）1095.09万元，主要用于：行政事业单位养老支出110.1万元，公益性岗位补贴支出4.20万元，残疾人事业支出980.79万元。较2023年度决算数减少119.24万元，下降9.82%，主要原因是：与22023年相比，减少残疾人体育支出；职工长期病假或退休，工资福利减少，人员经费支出减少；2024年上级下达的残疾人就业能力培训补助经费减少。

2.卫生健康支出（210类）47.96万元，主要用于：人员医疗保障支出。较2023年度决算数减少2.4万元，下降4.77%，主要原因是：残联机关基数下调且有一名干部退休，下属单位职工长期病假，所以经费支出减少。

3.城乡社区支出（212类）14.52万元，主要用于：残疾人康复支出。较2023年度决算数减少7.07万元，下降32.75%，主要原因是：部分项目资金调整至一般公共预算支出。

4.住房保障支出（221类）46.79万元，主要用于：人员公积金支出。较2023年度决算数减少2.92万元，下降5.87%，主要原因是：残联机关基数下调且有一名干部退休。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：本部门无该项支出。

年末结转和结余75.34万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加73.05万元，增长3189.96%，主要原因是康复中心纳入单位子账户管理的残疾儿童康复救助资金在2024年没有使用，结转到了下一年度。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

残就部门2024年度一般公共预算财政拨款支出1133.67万元，较2023年度决算数减少90.48万元，下降7.39%，其中：基本支出678.25万元，项目支出455.42万元。

残就部门2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为976.05万元，支出决算为1133.67万元，完成年初预算的116.15%。

(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为9.81万元，支出决算为12.23万元，完成年初预算的124.67%。预决算存有差异原因是：市残联机关2024年新增退休人员1名，故退休经费支出增加。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为4.30万元，支出决算为4.3万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无差异。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为63.62万元，支出决算为62.38万元，完成年初预算的98.05%。预决算存有差异原因是：在职转退休后，相应经费减少。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为31.81万元，支出决算为31.19万元，完成年初预算的98.05%。预决算存有差异原因是：在于在职转退休后，相应经费减少。

(5)社会保障和就业支出(类)就业补助(款)公益性岗位补贴(项)年初预算为4.48万元，支出决算为4.2万元，完成年初预算的93.75%。预决算存有差异原因是：2024年残疾人就业服务中心公益性岗位新旧交接空窗期，其期间无补贴支出。

(6)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)行政运行(项)年初预算为141.19万元，支出决算为201.62万元，完成年初预算的142.8%。预决算存有差异原因是：调增发放绩效考核奖经费及零星增资。

(7)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人康复(项)年初预算为237.90万元，支出决算为217.54万元，完成年初预算的91.44%。预决算存有差异原因是：康复中心政府批准编制外人员经费有剩余。

(8)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人就业(项)年初预算为7.20万元，支出决算为33.55万元，完成年初预算的465.97%。预决算存有差异原因是：新增春节暖冬助残慰问。

(9)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项)年初预算为378.11万元，支出决算为471.92万元，完成年初预算的124.81%。预决算存有差异原因是：部分经费从政府性基金调整为一般公共预算。

(10)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为9.18万元，支出决算为9.18万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无差异。

(11)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为20.24万元，支出决算为19.67万元，完成年初预算的97.18%。预决算存有差异原因是：本年度社保基数相对减少，医疗缴费支出比预算数少。

(12)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为18.78万元，支出决算为18.45万元，完成年初预算的98.24%。预决算存有差异原因是：在编人员退休。

(13)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.40万元，支出决算为0.66万元，完成年初预算的165.0%。预决算存有差异原因是：由于年初预算工伤保险按0.1%计算，实缴按0.2%支出。

(14)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为47.72万元，支出决算为46.79万元，完成年初预算的98.05%。预决算存有差异原因是：直属事业单位退休人员增加，在职减少，因而公积金支出减少。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

残就部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出678.25万元，其中：人员经费630.45万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,伙食补助费,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,生活补助,救济费,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出47.80万元，主要包括：办公费,邮电费,差旅费,维修（护）费,租赁费,会议费,培训费,公务接待费,工会经费,福利费,公务用车运行维护费,其他交通费用,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出613.82万元，完成年初预算的107.32%。预决算存有差异原因是：人员增资。

(2)商品和服务支出47.8万元，完成年初预算的73.85%。预决算存有差异原因是：厉行节约原则，支出减少。

(3)对个人和家庭的补助16.62万元，完成年初预算的119.05%。预决算存有差异原因是：退休人员增加，相应退休补贴及独生子女补贴增加、增加慰问贫困户救济费。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

残就部门2024年度政府性基金支出14.52万元，较2023年度决算数减少7.07万元，下降32.75%，其中：基本支出0.00万元，项目支出14.52万元。

残就部门2024年度政府性基金支出年初预算为213.00万元，支出决算为14.52万元，完成年初预算的6.82%。

(1)城乡社区支出(类)城市基础设施配套费安排的支出(款)其他城市基础设施配套费安排的支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.73万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：支出功能科目调整。

(2)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为11.79万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：支出功能科目调整。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

残就部门2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

残就部门2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为3.49万元，支出决算为1.69万元，完成年初预算的48.42%，比上年决算数增加0.05万元，增长3.05%，主要原因是：公车维护费用增加。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.61万元，公务接待费支出决算1.08万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：本部门无该项业务。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无开支。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0.61万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：本部门无该项业务。购置了0辆公务用车，主要用于无购置公务用车。

公务用车运行支出0.61万元，完成年初预算的57.55%，比上年决算数增加0.15万元。原因是：辅具车发生了维修。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1.00辆，全年运行费支出0.61万元。平均每辆0.61万元。

（三）公务接待费支出1.08万元，完成年初预算的44.44%，比上年决算数减少0.10万元，原因是：上级来访次数减少，不断规范公务接待工作，减少接待支出。国内公务接待批次12次，人次94次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出决算24.86万元，比年初预算数减少39.72万元，下降61.51%，完成年初预算的38.49%，比上年决算数增加1.89万元，增长8.23%，主要原因是：办公设施设备购置经费增加，人员增资。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额68.89万元，其中：政府采购货物支出2.60万元、政府采购工程支出65.69万元、政府采购服务支出0.61万元。授予中小企业合同金额67.79万元，占政府采购支出总额的98.40%，其中：授予小微企业合同金额67.79万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的31.05%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是玉林市残疾人康复中心的辅具服务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数1289.24万元，执行数1190.55万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，慰问残疾人和残疾人工作者人数524人；全国特奥日活动参加人数30人；资助残疾人学生人数350人；提供听障儿童、智力残疾、孤独症儿童康复训练人次95人次；残疾人就业培训人次21人次。从评价情况来看，各项目均能按照工作进度认真完成年度工作任务，到达或超过了年初预算绩效设定目标要求。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本部门2024年度项目15个，项目支出总额514.87万元。其中，本级项目15个，本级项目支出514.87万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：14个项目评为一等，涉及资金514.87万元，占项目总数比例93.33%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；1个项目评为三等，涉及资金20万元，占项目总数比例6.67%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：项目未及时开展，资金支出率不够高。下一步改进措施：做好项目规划，做到早谋划早开工早支付。

（2）部分重点项目绩效自评情况

幼儿园改造经费项目项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为97.37分，评级为一等等次，项目全年预算数为95万元，执行数为85.01万元，完成预算的89.49%。项目绩效目标完成情况：除了质保金需要在两年后支付外，所有采购项目均在期限内按计划完成了政府采购备案、开标、工程施工、验收、支付等工作。其中改造面积4123㎡、采购音箱设备1套、教室壁扇35个、采购舞台电子LED屏幕1套、采购人脸识别门禁闸机2台。各项验收合格率达100%。资金支付率为89.49%，未能完成≥90%目标。预算支出采购人脸识别门禁闸机、舞台电子LED屏幕及音箱设备15.88万元；装修改造65.69万元；工程管理费、工程设计费、审计费2.56万元；采购教室壁扇0.88万元。服务残疾人满意度达99.42%。通过改造促进、保障学前教育开展。自评发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

3.部门绩效评价结果。

组织对“幼儿园改造经费项目”1个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金85.01万元。从评价情况来看，项目均能按照工作进度认真完成年度工作任务，到达了年初预算绩效设定目标要求。

4.财政绩效评价结果(如有)

无

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

项目自评汇总表.et

部门整体绩效自评表_403_残就部门_202506171547230.xls

2024年度部门决算公开表.xlsx