第三部分：玉林市残疾人康复中心2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入518.80万元，其中本年收入  518.80万元, 较2021年度决算数增加113.91万元，增长28.13%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入479.59万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加74.70万元，增长18.45%，主要原因是2022年中心新调入8名在编人员，相应的人员经费增加；2022年比2021年多一项康复大楼工程质保金尾款支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0 %。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0 %。

4.事业收入39.21万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加39.21 万元，增长100 %，主要原因是2021年没有事业收入支出。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0 %。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少12.24万元，下降-100.00%，主要原因是2022年没有上年结余资金。

（二）本部门2022年度总支出518.80万元，其中本年支出  518.80万元, 较2021年度决算数增加101.66万元，增长24.37%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）488.95万元：主要用于中心工作经费支出和残疾儿童康复训练项目支出、康复大楼工程质保金尾款支出和人员经费支出。较2021年度决算数增加91.51万元，增长23.02%，主要原因是2022年中心新调入8名在编人员，相应的人员经费增加；2022年比2021年多一项康复大楼工程质保金尾款支出。

2.卫生健康支出（类）14.60万元：主要用于中心工作经费支出和残疾儿童康复训练项目支出和人员经费支出。较2021年度决算数增加4.95万元，增长51.30%，主要原因是2022年中心新调入8名在编人员。

3.住房保障支出（类）15.25万元：主要用于中心工作经费支出和残疾儿童康复训练项目支出和人员经费支出。较2021年度决算数增加5.2万元，增长51.74%，主要原因是2022年中心新调入8名在编人员。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
    玉林市残疾人康复中心2022年度一般公共预算财政拨款支出479.59万元，较2021年度决算数增加74.70万元，增长18.45 %。其中：基本支出204.40万元，项目支出275.19万元。
   玉林市残疾人康复中心2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为417.94万元，支出决算为479.59万元，完成年初预算的114.75%。
    （一）社会保障和就业支出（类）年初预算为396.25万元，支出决算为449.74万元，完成年初预算的113.50%，预决算差异为53.49万元，主要用于人员经费支出、工作经费支出、康复大楼工程质保金尾款支出。差异主要原因是2022年中心新调入8名在编人员，相应的人员经费增加。
    1.行政事业单位养老支出
   （1）机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为14.77 万元，支出决算为20.15 万元，完成年初预算的136.43%，预决算差异为5.38万元，主要用于本中心机关事业单位基本养老保险缴费支出，差异主要原因是2022年中心新调入8名在编人员。
   （2）机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为7.38万元，支出决算为10.64万元，完成年初预算的144.08%，预决算差异为3.26万元，主要用于本中心机关事业单位职业年金缴费支出。
   2.残疾人事业
   （1）残疾人康复年初预算为302.02万元，支出决算为282.67 万元，完成年初预算的93.59%，预决算差异为19.35 万元，主要用于工作经费支出、聘用人员经费支出和康复大楼工程质保金尾款支出，预决算差异主要是因为是1.聘用人员数量目标是52人，实际47人；2.部分应支费用财政未予支出，包括聘用人员工会经费和部分工作经费。
   （2）其他残疾人事业支出年初预算为72.08万元，支出决算为136.27万元，完成年初预算的189.06%，预决算差异为64.19万元，主要用于人员经费，差异主要原因是2022年中心新调入8名在编人员，相应的人员经费增加。
   （二）卫生健康支出（类）年初预算为10.62 万元，支出决算为14.60万元，完成年初预算的137.53%，预决算差异为3.98万元。主要用于人员的单位部分医疗保险、公务员医疗补助、工伤保险、工伤保险支出。
   1.行政事业单位医疗
   （1）事业单位医疗年初预算为6.83万元，支出决算为9.32  万元，完成年初预算的136.44%，预决算差异为2.49万元，主要用于事业单位医疗保险支出，差异主要原因是2022年中心新调入8名在编人员。
   （2）公务员医疗补助年初预算为3.69万元，支出决算为5.07 万元，完成年初预算的137.31%，预决算差异为1.38万元，主要用于公务员医疗补助支出，差异主要原因是2022年中心新调入8名在编人员。
   （3）其他行政事业单位医疗支出年初预算为0.09万元，支出决算为0.21万元，完成年初预算的227.49%，预决算差异为0.12 万元，主要用于工伤保险支出，差异主要原因是2022年中心新调入8名在编人员。
   （三）住房保障支出（类）年初预算为11.08万元，支出决算为15.25万元，完成年初预算的137.67%，预决算差异为4.17万元，全部为住房公积金支出。
   1.住房改革支出
   （1）住房公积金年初预算为11.08万元，支出决算为15.25万元，完成年初预算的137.67%，预决算差异为4.17万元，全部为住房公积金支出，差异主要原因是2022年中心新调入8名在编人员。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出204.40万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出195.59万元，完成年初预算的177.68%预决算差异为85.51万元，差异主要原因是2022年中心新调入8名在编人员。

（二）商品和服务支出8.81万元，完成年初预算的74.37%。预决算差异为3.04万元，差异主要原因是部分应支费用财政未予支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

玉林市残疾人康复中心2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

玉林市残疾人康复中心2022 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，增长0%。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市残疾人康复中心2022年度国有资本经营预算支出    0万元。支出决算为0万元。

玉林市残疾人康复中心2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.56万元，完成预算的78.03%，比上年增减0.52万元，主要原因是辅具车维修次数2022年比2021年多。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算1.42万元，公务接待费支出决算0.14万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出1.42万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。

公务用车运行支出1.42万元，完成预算的99.72%，比上年增加0.83万元，原因是辅具车维修次数2022年比2021年多。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，玉林市残疾人康复中心所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出1.42万元，平均每辆1.42万元。

（三）公务接待费支出0.14万元，完成预算的23.82%，比上年减少0.31万元，原因是公务接待次数2022年比2021年少。国内公务接待批次2次，人次17次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额5.26万元，其中：政府采购货物支出3.85万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.42万元。授予中小企业合同金额4.43万元，占政府采购支出总额的84.20%，其中：授予小微企业合同金额1.58万元，占授予中小企业合同金额的35.70%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的41.24%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度3个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金275.19万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，3个项目评为一等，占项目总数比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是聘用人员人数数量目标52人，实际47人。原因分析：聘用人员流动性原因，2名聘用职工离职同时招聘方案因仍在等待审批因此未能如期进行。下一步改进措施：一是激发教师工作积极性，提高教师队伍稳定性。二是及时开展公开招聘补充教师队伍。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，日常康复工作经费项目自评得分为96.06分，一等，项目全年预算数为40万元，年中根据要求压减2万元，压减后项目资金总额为38万元，执行数为33.70万元，完成预算的88.68%。项目绩效目标完成情况：一是保证了中心电信光纤、电梯、发电机正常使用，和水电供应；二是保证了驻村干部驻村工作和工作人员外出工作的差旅费；三是基本按计划完成政府采购任务。自评发现的主要问题及原因：一是因2022年6月份开始单位不能再使用市本级资金自行采购固定资产，财政不同意将资金调付至公务仓。二是2022年本项目有1.87万元财政未拨付。下一步改进措施：根据各部门年度工作计划对经费的需求制定预算，通过细化工作计划提高预算准确度，通过召开班子会议集中讨论修改并通过预算。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2022年度部门决算公开表.xls