——在2007年8月21日玉林市三届人大常委会第七次会议上
玉林市财政局局长 覃乐敏
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
在市人大三届二次会议上，我受市人民政府的委托，报告了全市和市直2006年预算执行情况。2006年市直决算已于今年3月份汇编完成，当年市直预算执行情况已经市审计局审计。现在，我受市人民政府委托，向本次常委会作2006年市直决算（草案）的报告，请予审查、批准。
一、2006年市直决算基本情况
根据编成的2006年市直决算（草案），财政总收入101，390万元，财政总支出88,908万元，收支相抵后，年终结余12,482万元，扣除结转下年继续使用的专款11,620万元，净结余862万元。基金预算总收入36,103万元，基金预算总支出30,098万元，收支相抵后，年终结余6,005万元。
（一）财政收入基本情况
2006年市直财政总收入由以下项目构成：（1）一般预算收入42,423万元，完成预算的104.67%，比上年增长6.15%。（2）上级补助收入48,741万元，其中税收返还11,623万元，所得税基数返还5,633万元，自治区分享四税基数返还10,122万元，专项拨款补助13,731万元，调整工资转移支付补助3,651万元，缓解县乡财政困难转移支付补助272万元，增发国债补助577万元，各项结算补助312万元，其他补助2,820万元。（3）国债转贷收入350万元。（4）上年结余收入8,233万元。（5）调入资金1,400万元。（6）下级上解收入243万元。
在一般预算收入中，主要项目的完成情况是：（1）工商税收收入28,775万元，完成预算的104.25%，比上年增长17.5%。（2）国有资产经营收益1,614万元，完成预算的54.53%，比上年下降65.48%。（3）行政性收费收入4,501万元,完成预算的112.53%，比上年增长16.49%。（4）罚没收入5,916万元，完成预算的131.18%，比上年增长5.19%。（5）专项收入1,381万元，完成预算的107.89%，比上年增长14.04%。（6）其他收入236万元，完成预算的131.11%，比上年增长138.38%。
2006年市直组织的财政收入为105,190万元，比上年增收10,730万元，增长11.4%。市直财政收入增减的主要因素：一是生产性税收增加。增值税（100%部分）完成49,452万元，增收12,475万元，增长33.7%。主要是玉柴的柴油机产销量有所上升，上缴增值税比上年增收9,734万元。消费税完成2,000万元，增收1,354万元，增长2倍，主要是燕京啤酒玉林公司上交税收增加。二是受重大建设项目增多和房地产行业快速发展的影响，相关税收保持较快的增长。营业税（100%部分）完成12,516万元，增收1,766万元，增长16.4%。房产税、城镇土地使用税、土地增值税等税收收入增幅也较大。三是企业所得税（100%部分）完成9,890万元，减收4,399万元，下降30.8%，主要是玉柴上缴企业所得税收入减少。四是个人所得税（100%部分）完成10,391万元，减收1,417万元，下降12%，主要是从2006年起个人所得税工资薪金所得费用扣除标准由800元提高到1,600元政策影响造成。五是国有资产经营收益完成1,614万元，比上年减收3,062万元，下降65.5%，主要是玉鑫国有资产经营公司上缴改制企业国有资产处置收入减少所致。
（二）财政支出基本情况
2006年财政总支出由以下项目构成：（1）一般预算支出79,763万元，完成年度预算86.6%，比上年增长6.76%。（2）上解支出5,261万元。（3）补助下级支出3,534万元。（4）拨付国债转贷支出350万元。
2006年，一般预算支出严格按照市人大批准的预算执行，支出增长是正常的，保证了干部职工工资的正常发放和重点支出的资金需要，有力地支持了改革开放、经济建设与各项社会事业的正常发展。2006年一般预算支出比上年增加5,051万元，增长6.76%，主要项目的完成情况是：（1）生产性支出11,019万元，完成预算的60.4%，比上年减支4,137万元，下降27.3%。其中：基本建设支出8,469万元, 完成预算的58.35%,比上年增支835万元，增长10.94%；企业挖潜改造支出2,460万元，完成预算的68.16%，比上年减支4,792万元，下降66.08%,主要原因是2006年对玉鑫国有资产经营公司减少企业改制安置职工经费3,075万元，去年安排投入企业国有资本金专项经费1,000万元，今年无此项因素；科技三项费用支出90万元，完成预算的75%，比上年减支180万元，比上年下降66.67%，主要原因是上年拨付自治区追加玉柴股司技术创新研究经费190万元，今年无此项因素。（2）事业行政费支出52,095万元，完成预算的97.85%，比上年增支8,760万元，增长20.21%。其中：农林水利气象等部门支出4,440万元，完成预算的96.99%，上年增支1,036万元，增长30.43%，主要原因是自治区追加农业龙头企业贴息扶持资金等支出721万元，安排海峡两岸（广西·玉林）农业合作试验区、农产品安全检测中心项目等相关支出115万元，大型农机购置补贴支出274万元；教育支出6,986万元，完成预算的99.4%，比上年增支1,669万元，增长31.39%，主要原因是自治区追加中等职业教育助学金303万元及政策性增人增资等；科学支出248万元，完成预算100%，比上年增支88万元，增长55%。此外，行政管理费比上年增支1,381万元，主要原因是政策性增人增资及市委市政府会议经费和重大项目活动经费等增支；税务统计财政等部门事业费比上年增支1,128万元，主要原因是安排电子政务规划建设经费405万元，税务部门事业费增支245万元；公检法司支出比上年增支2,027万元，主要原因是交警办案经费增支445万元，安排数字防控工程建设经费175万元，检察院办案业务费增支250万元。（3）社会保障补助支出6,987万元，完成预算的96.68%，比上年增支1,498万元，增长27.29%，主要原因是自治区追加专项资金增加，相关支出增加。（4）专项支出1,054万元，完成预算的46.84%，比上年增长30.61%。（5）城市维护费4,001万元，完成预算的83.72%，比上年减支3,706万元，下降48.09%，主要原因是2006年城市建设项目主要由市城市建设投资有限公司负责筹资建设，减少了财政支出。 (6)政策性补贴支出585万元，完成预算的99.66%，比上年增支504万元，增长622.22%，主要原因是自治区追加石油价格补贴500万元，相应增加财政支出。（7）其他各项支出4,022万元，完成预算的69.59%，比上年增长88.21%,主要是自治区追加农村公路改造、乡镇客运站等项目支出增加较多。
根据《广西壮族自治区预算监督条例》的规定，现将市直总预备费的预算执行情况报告如下： 2006年市直预算安排总预备费980万元，实际动用955万元，其中：安排救灾救济资金100万元，安排工业品市场消防安全隐患整改经费20万元，安排疫情防控经费60万元，安排水毁水利设施修复、苏烟水库调水经费、森林防火、人工增雨等农林水专项补助经费251万元，安排政法军警部门支出104万元，安排玉博会安保技术装备等经费116万元，安排其他经费304万元，用于平衡预算25万元。
（三）基金预算收支基本情况
2006年基金预算总收入36,103万元，其中：当年基金预算收入29,301万元，完成预算的129.75%，比上年23,937万元增收5,364万元，增长22.41%。基金预算总支出30,098万元，其中：（1）当年基金预算支出27,525万元，完成预算的82.43%，比上年21,393万元增支6,132万元，增长28.66%；（2）补助下级支出2,573万元。收支相抵后，年终结余6,005万元。
二、为完成全年预算任务所做的主要工作
2006年，市直财政工作面临种种困难，财税支柱企业税收收入基本持平，各单位要求增加经费的呼声高，财政收支矛盾突出。为了确保财政预算任务的完成，确保财政收支平衡，在市委的正确领导和市人大及其常委会的监督支持下，认真贯彻落实市人大二届七次会议以及市人大常委会关于2006年市直预算的各项决议，紧紧围绕加强财政管理、推进财政改革、构建公共财政框架、促进经济增长等方面做了大量工作；确保了行政事业单位职工工资的正常足额发放和国家机关的正常运转，兑现了年终奖励，实现了当年财政收支平衡；加大了对城建会战和工业会战项目的支持力度，努力为市委市政府2006年工作目标的实现作保障，较好地完成了全年各项财政收支任务。
（一）坚持依法组织收入
2006年，市直组织的财政收入完成105,190万元，完成年度预算103,920万元的101.2%，比上年94,460万元增收10,730万元，增长11.4%；比市二届人大七次会议确定的年初预算收入任务103,920万元超收1,270万元，比市委下达的财税奋斗目标任务104,400万元超收790万元。为了完成市委提出的年度财税收入奋斗目标任务，市政府多次召开财税分析会，要求全市广大财税干部要站在发展大局和讲政治的高度，充分认识保证财政收入稳定增长的重要性。通过采取强征严管等一系列有效措施，超额完成了全年财税目标任务。一是加强领导，强化措施，明确目标，及时分解落实财税收入任务，动员一切可以动员的力量投入财税征收工作。二是做好税源调查分析，充分挖掘财税征管潜力，严厉打击各种偷漏税行为，确保应收尽收。通过采取了强征严管等一系列有效措施，超额完成了全年财税收入奋斗目标任务。
（二）大力支持经济发展，运用财税政策措施培植财源税源
认真按照市委、市政府“振兴工业、服务工业”大会战、“爱我家园、建我玉林”城市基础设施建设大会战和“服务南博会、办好玉博会”及为民办“八件实事”等中心工作部署，紧紧围绕“两个率先”、“两个融入”，积极参与研究支持玉柴项目发展、重大建设项目、工业园区、土地储备的扶持政策措施，积极参与城市环境综合整治活动，积极筹集资金支持经济建设和社会事业发展。市财政用于基本建设和事业发展及偿债支出4.6亿元，重点支持城市基础设施、市经济开发区、举办第三届玉博会经费等事关全局的重大项目建设。在申报项目、争取上级财政资金补助方面作了大量工作。2006年市直获得中央和自治区财政各类专款补助资金13,731万元，增发国债补助资金577万元，国债转贷项目资金350万元，市经济开发区基础设施建设补助资金2,000万元。认真落实财税优惠政策，促进了招商引资工作，促进外贸经济发展。
（三）调整财政支出结构,大力支持经济社会事业发展
一是继续加大对“三农”的投入。市直农林水支出4,440万元，比上年增长30.43%。实施粮食直补试点、良种补贴试点、大型农机具购置补贴并对产粮大县给予财力奖励，支持了粮食生产。加大农业投入，重点支持水利大会战项目建设和农田水利设施建设、林业生态建设、农村小型公益设施建设和农业防灾应急机制的建立；增加农业科技投入、支持农业信息服务建设及推进农业标准化；加强农民技能培训，支持农村劳动力转移就业。
二是加大教育投入。市直教育支出6,986万元，比上年增长31.39%。
三是加大科学文化投入。市直科技支出338万元。重点支持玉柴研发技改、科技服务“三农”及科技创新体系建设等，引进重大科技成果转化应用示范、县域科技创新试点示范、区域特色农产品培育及产业化关键技术研究与示范等项目；推进科研院所成果转化等。
四是加大公共医疗卫生投入。市直医疗卫生支出4,393万元，比上年增长14.19%。安排市级配套资金184万元支持陆川等3个县（市）开展新型农村合作医疗试点工作。
五是加大社会保障投入。市直社会保障支出11,170万元，比上年增长17.59%。在2005年全市实现基本养老保险市级统筹的基础上，2006年进一步完善了基本养老保险市级统筹工作；加大再就业专项补助力度，确保再就业各项优惠政策的落实；对城市居民最低生活保障专项补助，确保低保对象应保尽保；安排优抚经费，补助各类优抚对象；市财政专项安排资金，妥善解决部分企业军转干部生活困难问题；支持做好自然灾害救济工作。
六是加大公检法司和驻玉部队投入。市直公检法司支出10,944万元，比上年增长22.73%。重点支持市公安业务技术大楼、驻玉部队营房设施建设和政法专款补助，基层政法单位业务用房得到维修，大大改善了我市各级公检法司机关的装备水平和基础条件，提高了政法机关的执法能力。
（四）坚持理财为民，切实为民办实事
2006年市直财政预算安排为民办实事资金4,083万元，支持办好“八件实事”、革命老区基础设施建设、全市水利建设大行动工程、新型农村合作医疗改革等。
（五）加大对县乡的财力补助，不断缓解基层财政困难
一是认真贯彻实施自治区对下财政体制，调整和完善县（市、区）对乡镇的财政体制。二是认真贯彻实施中央和自治区缓解县乡财政困难的政策措施，及时将自治区对市县的一般性转移支付补助、取消农业税转移支付补助、“三奖一补”补助资金下达县(市)区并向乡镇财政倾斜,努力缓解基层财政困难。全市争取得到自治区各类补助268,295万元，其中：一般性转移支付补助26,289万元，比上年12,101万元增加14,188万元，增长1.17倍。县乡财政困难得到进一步缓解，基层政权运转保障程度得到较大提高。
（六）创新财政思维，大力推进各项财政管理制度改革
一是认真实施好自治区对下财政体制和“三奖一补”政策。研究完善县对乡镇的财政管理体制，缓解基层财政困难。二是按照中央的部署，全面推进了政府收支科目分类改革，认真做好预算单位的培训工作，对2006年预算收支按新的政府收支分类科目进行模拟转换。三是继续深化部门预算改革。根据部门预算改革的要求，依法依规编制部门预算，加大实施部门综合预算的力度，市直财政使用“e财”系统编制部门预算，提高了预算编制的质量和效率。四是扩大财政国库集中支付的范围，积极推进县级财政国库集中支付制度改革。2006年市直把财政统发工资资金和预算外资金全部纳入了财政国库集中支付系统支付，扩大了财政国库集中支付的范围。同时深入各县（市、区）指导开展财政国库集中支付制度改革工作，积极推进各县（市、区）进行财政国库集中支付制度改革。2006年北流市和博白县在县级全面推行了财政国库集中支付制度改革，实现了市委市政府年初提出的力争在2006年有2至3个县（市、区）开展财政国库集中支付制度改革的目标要求。其他县（区）也着手开展了各项准备工作。五是继续深化“收支两条线”管理改革。进一步完善非税收入银行代收的办法，确保收入及时、足额缴交入库。六是进一步加强银行账户管理，清理和规范行政事业单位银行账户，严格银行账户的开设，建立国库单一账户体系，为市直从2007年起把各种财政资金专户归集到国库统一管理，强化财政资金安全监督创造了条件。七是深化政府采购管理制度改革。全市已实行“管采分离”的政府采购管理制度，加强了政府采购预算的编制和管理，完善内控制度，规范政府采购行为，防范政府采购领域的商业贿赂行为，继续扩大政府采购范围。八是加快推进农村综合改革。除北流市做好全区农村综合改革试点工作外，其他县（区）也着手进行开展了农村综合改革的各项工作。研究完善乡镇财政体制、落实各种财政惠农措施，进一步减轻了农民负担。此外，在推进乡镇行政事业单位财务“零户统管”、落实贫困家庭中小学学生“两免一补”政策、加快“金财工程”建设步伐等方面也取得了显著成绩。
（七）推进依法理财，强化财政监督
一是进一步完善财政管理规章制度，加强事前、事中、事后监督的力度，认真抓好对财政收入质量和财政支出拨付使用效益的监督。同时加强财政内部监督，健全和完善资金审批、拨付等内部监督制度，依法管理预算收支，严格执行财经纪律。二是加强财务会计监管工作。强化会计基础管理，加强财会人员业务培训，不断提高财会工作的管理水平。三是配合市纪委、监察局开展对市直行政事业单位服务性收费进行全面检查。四是严格执行《预算法》、《预算法实施条例》和《广西壮族自治区预算监督条例》，依法理财治税，依法加强预算管理，自觉接受人大及其常委会的监督。严格执行《审计法》，积极支持、配合审计工作，依法接受审计监督，自觉维护财经纪律。五是认真办理人大议案与建议和政协提案。
2006年，在市财政收支矛盾十分突出的情况下，较好地完成了全年的各项预算任务，这是在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督和支持下，政府各部门通力合作、共同努力的结果。但也要看到，当前财政运行中还存在一些问题。主要有：市直财政收入增长偏慢，财政增长后劲不足；开发园区基础设施建设资金缺乏；财政资金使用分散，资金使用效益有待提高；分级财政、分级管理的理念还没有得到落实；政府财政债务风险大等。这些问题需要我们在今后的工作中，努力采取措施，通过推进改革和加强管理等逐步加以解决。