——2017年8月29日在市五届人大常委会第九次会议上

市财政局局长  陈 磊

市人大常委会：

根据会议安排，现将2017年上半年全市和市级预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2017年上半年全市和市级预算执行情况

今年以来，我市财政工作在市委的正确领导下，全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会以及中央、自治区、全市经济工作会议精神，紧紧围绕我市“三大定位”，着力推进“四大攻坚”，深入实施“五大战略”，营造“三大生态环境”，坚持以供给侧结构性改革为主线，加快财税体制改革，增收节支，优化结构，提高绩效，防范风险，预算执行情况总体良好，为全市经济的平稳发展做出了积极贡献。

(一)全市财政预算执行情况

上半年，全市组织财政收入867,552万元，完成预算的55.4%，同比增收43,849万元，增长5.3%。其中：上划中央收入224,881万元；上划自治区收入62,616万元；地方一般公共预算收入580,055万元，完成预算的53.9%，同比减收16,088万元，下降2.7%。下降的主要原因是受经济下行以及全面实施“营改增”、落实降低实体经济企业成本各项措施等政策性减收因素的影响。地方一般公共预算收入中：(1)税收收入完成323,033万元，完成预算的48.2%，同比减收13,410万元，下降4.0%。（2）非税收入完成257,022万元，完成预算的63.3%，同比减收2,678万元，下降1.0%。 

上半年，全市一般公共预算支出1,717,940万元，完成年度预算的53.3%，同比增支292,372万元，增长20.5%。增支的主要原因：一是从2017年1月1日起，调整“新增建设用地土地有偿使用费”、“南水北调工程基金”等三项基金转列一般公共预算统筹使用；二是确保稳增长、惠民生等各项政策措施落实的需要。主要科目完成情况：（1）一般公共服务支出207,650万元，完成预算的65.0%，同比减支1,876万元，下降0.9%。（2）国防支出836万元，完成预算的21.4%，同比减支626万元，下降42.8%。（3）公共安全支出64,810万元，完成预算的48.8%，同比增支1,448万元，增长2.3%。主要是上半年拨付市消防支队市政消火栓建设经费202万元以及综合应急救援训练基地进度款517万元，去年同期无此支出。（4）教育支出412,395万元，完成预算的54.9%，同比增支47,193万元，增长12.9%。主要是积极贯彻落实广西教育发展大会“八大工程”，继续实施玉林市中小学校建设提升工程，新建或改扩建一批中小学校，推进义务教育均衡发展，其中：小学教育增支29,227万元，增长16.0%；初中教育增支25,177万元，增长26.2%。（5）科学技术支出4,772万元，完成预算的20.9%，同比减支1,785万元，下降27.2%。减支的原因主要是科技项目进展较缓，支出同比上年有所下降。（6）文化体育与传媒支出9,420万元，完成预算的31.6%，同比减支435万元，下降4.4%。主要是2016年玉林市创建国家公共文化服务体系示范区已通过验收，今年上半年对文化设施建设投入需求减少，支出相应减少。（7）社会保障和就业支出261,942万元，完成预算的57.1%，同比增支76,636万元，增长41.4%。主要是财政对养老保险基金的补助支出增加。（8）医疗卫生与计划生育支出309,078万元，完成预算的71.2%，同比减支11,398万元，下降3.6%。其中：博白县减支17,312万元，主要是财政对新型农村合作医疗基金的补助同比减支12,598万元。（9）节能环保支出36,505万元，完成预算的38.6%，同比增支19,755万元，增长117.9%，主要是开展九洲江水质整治工作以及南流江环境污染治理，支出相应增加。（10）城乡社区支出115,390万元，完成预算的50.6%，同比增支56,542万元，增长96.1%。主要是加大城乡社区基础设施和环境卫生投入，支持市政基础设施、城乡风貌改造等，支出相应增加。（11）农林水支出165,067万元，完成预算的51.5%，同比增支81,312万元，增长97.1%。增支的原因主要是财政确保对“三农”长效增长，对扶贫方面的投入力度加大。（12）交通运输支出29,632万元，完成预算的28.7%，同比增支10,592万元，增长55.6%。主要是增加容县绕城大道项目征地补偿款4,200万元以及陆川取消政府还贷二级公路收费专项支出4,564万元，去年同期无此项支出。（13）资源勘探信息等支出30,421万元，完成预算的34.1%，同比减支13,140万元，下降30.2%。减支的主要原因一是去年容县支出三宝公司地块收储资金7,460万元，今年无此项支出；二是玉东新区去年拨付东投公司注册资本金2亿元，今年上半年仅拨付资本金7,000万元。（14）商业服务业等支出5,307万元，完成预算的42.3%，同比增支1,444万元, 增长37.4%。（15）金融支出354万元，完成预算的12.4%，同比减支716万元，下降66.9%。主要是今年上半年没有获得自治区企业上市补助及超短期融资债券补助。（16）国土海洋气象等支出10,064万元，完成预算的41.4%，同比增支3,647万元，增长56.8%。主要是“新增建设用地土地有偿使用费”转列一般公共预算后，国土整治的支出增加。（17）住房保障支出33,945万元，完成预算的34.8%，同比增支7,793万元，增长29.8%,主要是住房公积金和农村危房改造支出增加。（18）粮油物资储备支出1,892万元，完成预算的36.5%，同比增支79万元，增长4.4%。

上半年，全市组织政府性基金预算收入175,934万元，完成预算的24.4%，同比增收18,350万元，增长11.6%。增收的原因一是部分县（市、区）加快出让土地，使国有土地使用权出让收入增加；二是加大追收欠款力度，追缴部分欠款。基金预算支出332,608万元，完成年度预算的40.3%，同比减支24,499万元，下降6.9%。减支的原因主要是从2017年1月1日起，调整“新增建设用地土地有偿使用费”等三项基金转列一般公共预算，支出相应减少。

上半年，全市一般公共预算安排的“三公”经费支出3,946万元，比上年同期支出减少567万元，下降12.6%。其中：因公出国（境）经费支出88万元，比上年同期支出增加18万元，增长25.9%，主要是根据自治区有关工作安排，市直随自治区组团出国（境）的次数增加，使支出相应增加；公务接待费支出1,134万元，比上年同期支出减少301万元，下降21.0%；公务用车购置及运行维护费支出2,725万元，比上年同期支出减少283万元，下降9.4%。全市会议费支出1,418万元，比上年同期减少279万元，下降16.4%。培训费支出1769万元，比上年同期增加3万元，增长0.2%。

(二)市级财政预算执行情况

上半年，市级组织财政收入276,075万元（其中：玉东新区74,809万元），完成预算的55.4%，同比增收27,601万元，增长11.1%。其中：上划中央收入105,130万元（其中：玉东新区21,099万元），上划自治区收入25,459万元（其中：玉东新区5,297万元），地方一般公共预算收入145,486万元（其中：玉东新区48,413万元），完成预算的50.6%，同比减收2,643万元，下降1.8%。一般公共预算收入呈现负增长，其中既有收入划分比例调整的原因，也有财政收入质量改善的原因。地方一般公共预算收入中：（1）税收收入完成91,754万元，同比增收3,484万元，增长3.9%。其中：增值税完成28,450万元，增长126.9%，增收的原因主要是四大行业“营改增”改革拉动增值税收入增加；企业所得税完成13,542万元，增长51.5%，主要是加强重点行业、重点企业管理，督促企业及时进行企业所得税申报纳税工作，其中：玉柴集团上半年上缴的企业所得税增加，较去年同期增缴11,746万元；个人所得税完成5,044万元，增长36.4%，主要是玉柴集团上缴个人所得税增加；耕地占用税完成8,892万元，下降36.2%；土地增值税完成5,751万元，下降9.6%，主要是玉东新区东投公司去年上半年挂拍土地出让收入29,275万元，今年上半年土地挂拍工作进展放缓。（2）非税收入53,732万元，同比减收6,127万元，下降10.2%。其中：国有资本经营收入减收17,277万元，主要是国有资产处置在去年上半年入库较多，今年的资产处置收入预计在下半年入库。

    上半年，市级一般公共预算支出206,635万元（其中：玉东新区54,069万元），完成年度预算的32.7%，同比增支24,497万元，增长13.4%。增支的主要原因：一是从2017年1月1日起，调整“新增建设用地土地有偿使用费”、“南水北调工程基金”等三项基金转列一般公共预算统筹使用；二是确保稳增长、惠民生等各项政策措施落实的需要。主要科目完成情况：（1）一般公共服务支出27,433万元，完成预算的41.8%，同比增支2,872万元，增长11.7%。（2）国防支出313万元，完成预算的16.0%，同比减支491万元，下降61.1%，主要是去年拨付军分区专项业务经费291万元，今年同期无此项支出。（3）公共安全支出22,403万元，完成预算的49.8%，同比增支1,023万元，增长4.8%。主要是上半年拨付市消防支队市政消火栓建设经费202万元以及综合应急救援训练基地进度款517万元，去年同期无此支出。（4）教育支出28,462万元，完成预算的43.8%，同比增支7,668万元，增长36.9%。增支的主要原因是积极贯彻落实广西教育发展大会“八大工程”，继续实施玉林市中小学校建设提升工程，新建或改扩建一批中小学校，推进义务教育均衡发展。（5）科学技术支出411万元，完成预算的5.0%，同比减支1,075万元，下降72.3%，下降的主要原因是科技项目进展缓慢，导致支出相应减少。（6）文化体育与传媒支出3,426万元，完成预算的30.9%，同比减支175万元，下降4.9%。主要是2016年玉林市创建国家公共文化服务体系示范区已通过验收，今年上半年对文化设施建设投入减少，支出相应减少。（7）社会保障和就业支出20,524万元，完成预算的43.6%，同比增支5,837万元，增长39.7%。主要是财政对养老保险基金的补助支出增加。（8）医疗卫生与计划生育支出17,260万元，完成预算的46.9%，同比增支432万元，增长2.6%。主要是新农合人均政府补助标准由2016年的420元提高到2017年的460元，支出相应增加。（9）节能环保支出1,097万元，完成预算的4.0%，同比减支191万元，下降14.8%。（10）城乡社区支出22,793万元，完成预算的24.8%，同比增支2,458万元，增长12.1%。主要是加大城乡基础设施等投入，项目支出相应增加。（11）农林水支出7,875万元，完成预算的26.6%，同比减支3,864万元，下降32.9%。其中：玉东减支3,610万元，主要是今年起玉东新区五彩田园项目由交旅集团负责出资，财政支出相应减少。（12）交通运输支出7,158万元，完成预算的16.1%，同比增支926万元，增长14.9%。主要是加快推进“修机场、建码头、建高铁”三件大事，项目支出相应增加。（13）资源勘探电力信息等支出22,875万元，完成预算的35.3%，同比减支8,028万元，下降26.0%。主要是玉东新区去年拨付东投公司注册资本金2亿元，今年仅拨付资本金7,000万元。（14）商业服务业等支出1,280万元，完成预算的33.5%，同比增支549万元，增长75.1%。（15）金融支出75万元，完成预算的3.9%，同比减支945万元，下降92.6%。主要是今年上半年没有自治区企业上市补助及超短期融资债券补助。（16）国土海洋气象等支出912万元，完成预算的24.0%，同比减支131万元，下降12.6%。（17）住房保障支出8,998万元，完成预算的33.2%，同比增支4,507万元，增长100.4%。主要是住房公积金和农村危房改造支出增加。（18）粮油物资储备支出304万元，完成预算的32.8%，同比增支144万元，增长90%。

此外，市级政府性基金预算收入52,188万元（其中：玉东新区25,285万元），完成预算的16.3%，同比减收43,053万元，下降45.2%。基金预算支出79,261万元（其中：玉东新区25,027万元），完成年度预算的23.9%，同比减支13,689万元，下降14.7%。其中：上半年市级土地出让金收入45,716万元（其中：玉东新区23,326万元），完成预算的14.8%，同比减收45,450万元，下降49.9%；市级土地出让金支出73,926万元（其中：玉东新区24,980万元），完成年度预算的23.6%，同比减支11,737万元，下降13.7%，主要是玉东新区今年上半年土地挂拍进度放缓导致。

(三)市级财政总预备费动用情况

2017年市级财政总预备费预算安排5,070万元（其中：玉东新区870万元），上半年已动用57.5万元，结余5,012.5万元。

(四)上半年预算执行的主要特点与存在问题

预算执行的主要特点：一是财政收入目标实现“时间过半、进度过半”；二是服务经济加快发展有实效，在重大项目建设、新增政府债券、设立政府投资引导基金、注资成立国有担保公司、PPP项目实施等多个行业领域方面取得一定成效；三是财政支出保持两位数增长，社会保障和就业、节能环保、城乡社区、交通运输、住房保障等涉及民生支出得到有力保障。

预算执行存在的主要问题：一是财政收入增速进一步放缓，全市财政收入呈现“高开低走、逐步回落”的态势，增速由1月份的16%逐步回落到6月份的5.3%；二是基金收入滞后。全市组织政府性基金收入175,934万元，只占年初预算的24.4%；三是财政持续增收后劲不足，全年任务缺口大。受经济下行以及全面实施“营改增”、落实降低实体经济企业成本各项措施等政策性减收因素以及耕地占用税、国有资产处置收益等一次性收入等多项因素带来的影响，全市财政收入任务缺口约10.89亿元；四是非税收入占比仍然偏高。上半年全市非税收入占一般公共预算收入的比重为44.3%，高于全区6.8个百分点。五是财政收支矛盾加剧。在收入增速放缓与支出刚性增长“两头挤压”下，各级财政预算安排的难度明显加大。特别是当前既要支持供给侧结构性改革，落实创新驱动发展战略，推进民生建设和脱贫攻坚，还要保工资增长、绩效奖励等刚性支出，财政平衡矛盾加大。

二、上半年主要工作情况

（一）狠抓财政收支管理工作

1.切实抓好收入组织工作，提高收入质量。一是加强财税部门协作，抓好财政经济运行监控，依法强化财政收入征管。二是继续深挖税收增长潜力，抓好堵塞征管漏洞。三是做好行政事业单位资产清查工作，加快推动市直行政事业单位闲置（低效）资产处置。四是加强与国土等部门的沟通，抓好土地出让金征收管理。

2.加快财政支出，提高资金使用效益。按照有保有压的原则，继续压减“三公”经费等一般性支出，对预算支出和重点支出执行进度进行监控和分析，全力保障各项重点支出和民生支出。上半年稳增长财政八项支出完成141.3亿元，增长15.2%，对我市稳增长起到了重要作用。

（二）深入推进财政体制机制改革

1.积极推进财政预算公开工作。《关于玉林市全市与市级2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告》及报表已在人大会批准后20日内在自治区信息公开统一平台和玉林市政府门户网站公开。印发《关于做好2017年玉林市市直部门预算和“三公”经费预算公开工作的通知》，市直90个部门（单位）和各县（市、区）已按照新预算法规定完成部门预算和“三公”经费预算公开工作。

2.积极盘活财政存量资金。2017年我市财政部门共收回财政存量10.8亿元，收回资金除继续安排用于在建项目后续支出外，其余统筹安排用于扶贫开发以及消化历年预拨款等支出。为了避免资金二次沉淀，加快收回财政存量资金的支出，截至6月底，全市收回存量资金的支出进度为100%。

3.加快研究市和城区政府事权与支出责任及收入划分，完善财力与事权相匹配的财政制度。目前我市和城区财政事权和支出责任划分改革工作方案已报市政府审定。

4.大力压减一般性支出。为贯彻落实中央关于厉行节约反对浪费规定以及国务院和自治区十二届人民政府廉政工作会议精神，我市组织开展2017年部门预算一般性支出压减工作。截至6月底，全市共压减一般性支出6,913万元，压减资金统筹安排用于2017年增人增资以及党委和政府确定的新增项目支出等。

5.加快推进农业人口市民化。市政府出台《玉林市贯彻落实支持农业转移人口市民化若干财政政策实施方案》，并对自治区下达我市2016年农业转移人口市民化奖励资金1,216万元进行分配，重点用于解决随迁子女教育、城市学校“大班额”等问题。

6.继续深化“营改增”、国库管理改革、非税收入收缴和财政票据电子化改革、行政事业单位国有资产管理改革等，进一步清理整合财政专项资金，加强财政监督检查，确保财政资金安全。

7.积极防范财政风险。建立政府中长期支出责任事项监测机制，印发《关于清理市本级融资担保承诺函等文件的通知》，组织融资平台公司进行摸底排查，对于不符合要求的举债行为进行积极整改，全面改正不规范的政府性融资担保行为。

（三）支持经济加快发展

1.围绕市委市政府提出的“三年打基础，五年大变化”工作目标，多渠道筹措资金，全力支持开展“三个年一活动”。全市涉及政府投资项目48个，总投资512.4亿元，2017年计划投资95.7亿元，拟通过财政预算、PPP项目、平台公司先融资以项目平衡（或土地平衡）项目筹措资金。

2.积极推广运用PPP模式，引导社会资本支持公益性项目建设。上半年全市累计上报PPP综合信息平台项目9个，项目总投资约252亿元，涉及公路建设、轨道交通建设、市政管道建设、垃圾处理等多个行业领域。

3.认真贯彻落实增支减税的积极财政政策，通过申请自治区代发地方政府债券，支持我市结构调整培育新兴增长点，强化公共服务保障和改善民生，促进经济平稳增长。2017年全市共获得自治区下达新增政府债务限额32.78亿元，上半年向自治区财政厅共申请置换政府存量债务12.55亿元。

4.设立政府投资引导基金，引导基金建立“1+N”母子基金投资模式。2017年首期财政出资规模1亿元，引导基金主要投资支持产业转型升级和发展、产业园区基础设施建设、中小微企业发展、创新创业等领域。

5.加强对融资平台公司监管。2017年上半年，为防范财政风险，对市城投公司、市交旅投集团公司、市地产集团三大融资平台公司的财务情况进行摸底调查。

（四）优化支出结构，加大民生投入力度

1.支持医疗卫生事业发展，全市医疗卫生与计划生育支出30.9亿元。新农合人均政府补助标准由2016年的420元提高到2017年的460元；进一步提高基本公共卫生服务项目的数量和质量，促进公共卫生服务均等化。

2.支持社会保障体系建设，全市社会保障和就业支出26.2亿元，同比增长41.4%。落实城乡居民基本养老保险政策；推进城乡低保资金统筹使用力度，合理消化结余资金规模；做好弱势群体保障工作，完善社会救助体系；进一步抓好就业再就业工作；加大对财政社保资金监管力度，规范资金管理。

3.支持优先发展教育事业，全市教育支出41.2亿元，同比增长12.9%。多渠道筹措建设资金，实施广西教育发展大会“八大工程”，新建或改扩建一批中小学校；加大学前教育投入力度，逐步落实学前教育三年行动计划；推进义务教育均衡发展；支持示范高中建设，促进普通高中教育发展。

4.支持农林水建设，全市农林水支出16.5亿元，同比增长97.1%。落实粮食生产扶持政策；加快推进农业产业化，促进农业优势、特色产业发展；积极争取上级资金等。

5.打好脱贫攻坚战。全市财政共筹措落实脱贫攻坚资金12.7亿元，其中中央和自治区下达财政专项扶贫资金6.9亿元、地方政府债券4.1亿元、年初预算安排1.7亿元。

6.支持保障性住房建设和住房消费，全市住房保障支出3.4亿元，同比增长29.8%。完善城镇住房保障方式，逐步转向以租赁补贴为主，加快公租房配租入住，推进城市棚户区改造，提高货币化安置比例。

7.支持开展环境治理。累计争取上级各类补助资金共14亿元，扎实推进九洲江水质整治工作以及南流江环境污染治理工作。

8.支持开展“一事一议”财政奖补项目。全市共获得上级“一事一议”财政奖补资金约3亿元，批复建设项目5422个，包括村内道路硬化、村内小型水利设施、村容美化亮化、村内公共活动场所、村内环卫设施、桥涵等项目。

（五）强化财政监督检查，规范财政资金运行

一是开展“回头看”和“小金库”清理的检查。联合市纪委等部门开展全市落实八项规定精神“回头看”和“小金库”等问题专项检查工作。二是开展会计信息质量监督检查。重点检查单位缴交养老保险、获得财政补助资金、会计信息质量以及小金库专项治理等情况。三是开展扶贫专项资金检查。重点检查2016年中央和自治区财政专项扶贫资金、中央专项彩票公益金支持贫困革命老区扶贫开发资金、易地扶贫搬迁项目建设资金使用管理的规范性以及贫困县统筹整合财政涉农资金情况。

三、下半年工作计划

（一）全力做好财政收入组织工作，提高财政收入质量

一是大力组织财政收入和基金预算收入，通过加强财税部门协作，依法强化财政收入征管，进一步做实财政收入，增加可用财力，努力提高财政收入质量。二是配合国税、地税部门深挖税收增长潜力，抓好堵塞征管漏洞，确保税收收入平稳增长。三是大力抓好非税收入，着力做好国有闲置资产处置工作，加快建立国有资本经营收益收缴制度，确保非税收入应收尽收。

（二）继续深化财政改革，提高资金使用效率

全面推进预算绩效管理，扩大绩效目标管理和绩效评价的覆盖面；根据中央和自治区的统一部署，继续推进市县财权事权等制度改革。突出抓好重大财税政策落实、重点民生资金管理使用情况的跟踪检查，促进财政资金安全规范有效使用。

（三）围绕经济发展中心任务，继续落实好稳增长各项措施，培养财源

大力支持推进“三个年一活动”项目建设，支持本地重点企业和优势产业做大做强，加强重点园区基础设施建设，促进重大项目落地和开工建设，通过项目建设带动税收收入增长。创新融资渠道并继续争取自治区资金支持，多方筹措资金，完善重大交通、城建、棚户区改造等重点项目，加快城市发展建设。

（四）科学安排财政资金，提高支出效率和效益

一是继续认真落实中央八项规定和“约法三章”要求，严格控制“三公”经费等一般性支出。二是督促预算单位在加快本年预算支出进度的同时，加快对上年结转资金的使用，对部门闲置的结余结转资金一律收回总预算，调剂用于急需资金的建设项目和公共事业发展支出。三是对预算支出和重点支出执行进度进行监控和分析，准确掌握预算支出执行进度。四是加强财政监督检查，认真审核、严格把关，防止超预算、超进度拨款以及为完成支出进度而违规拨付资金，保证财政资金安全。

（五）继续深入开展财政监督检查，确保财政资金安全

一是强化预算执行，规范国库资金管理，完善提高预算执行均衡性的长效机制。二是依法开展财政监督，突出抓好重大财税政策落实、重点民生资金管理使用以及财经纪律执行落实等情况的监督检查，促进财政资金安全、规范、有效使用。三是继续加强对行政事业单位“三公”经费、会议费、非税收入收支管理、政府采购和会计信息质量的检查，提高财务人员从业水平和会计信息质量，规范财务管理。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，全市财政工作将在市委的正确领导下，按照玉林市五届人大二次会议和这次人大常委会会议对财政工作提出的各项要求，努力增强理财执政能力，创新理财观念和理财方式，改革完善各项财政管理制度，严格执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和《广西壮族自治区预算监督条例》，依法理财治税，加强预算管理，自觉接受人民代表大会及其常务委员会对财政工作的监督，坚定信心，开拓创新，奋发进取，扎实工作，确保全年预算任务圆满完成！


2017年上半年预算执行情况附表.xlsx