第三部分：玉林市环境卫生服务中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入24602.37万元，其中本年收入24602.37万元，较2023年度决算数增加15614.16万元，增长173.72%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入15005.38万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加7468.50万元，增长99.09%，主要原因是：根据财政局要求，将部分政府性基金预算财政拨款收入调整为一般公共预算财政拨款收入，导致一般公共预算财政拨款收入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入754.71万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少696.62万元，下降48.00%，主要原因是：根据财政局要求，将部分政府性基金预算财政拨款收入调整为一般公共预算财政拨款收入，导致政府性基金预算财政拨款收入减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营性收入。

6.其他收入8842.27万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加8842.27万元，主要原因是：玉东市容服务中心、玉州财政局转来2024年环卫一体化服务经费5922.56万元；玉东市容服务中心、福绵区城市管理监督局转来2024年餐厨垃圾处理经费154.33万元；玉东市容服务中心、福绵区城市管理监督局转来2024年垃圾焚烧处理费395.92万元；环境卫生服务中心收取2024年生活垃圾处理费2369.46万元。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转到下一年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出24602.37万元，其中本年支出24602.37万元，较2023年度决算数增加15614.16万元，增长173.72%，支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）250.59万元，主要用于：支付改革前获得荣誉改革后退休人员补助、在编职工养老保险及职业年金的支出。较2023年度决算数减少219.69万元，下降46.71%，主要原因是：2024年退休人员生活补助项目放在了城乡社区支出（212类），导致比2023年度决算减少。

2.卫生健康支出（210类）157.16万元，主要用于：在编职工医疗保险费、公务员医疗补助等支出。较2023年度决算数增加0.08万元，增长0.05%，主要原因是：2024年度社保缴费基数增加。

3.城乡社区支出（212类）24073.41万元，主要用于：职工（包括合同工）工资福利支出、垃圾无害化处理厂运行支出、环卫市场一体化服务承包费、垃圾焚烧处理、餐厨垃圾处理及中心日常支出等。较2023年度决算数增加15842.16万元，增长192.46%，主要原因是：2024年偿还2023年部分环卫一体化服务承包费、垃圾焚烧处理费及餐厨垃圾处理费；2024年退休人员生活补助项目放在了城乡社区支出（212类）。

4.住房保障支出（221类）121.2万元，主要用于：在编职工住房公积金支出。较2023年度决算数减少8.4万元，下降6.48%，主要原因是：2024年共有8人在职转退休，不需要缴住房公积金。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是本单位没有年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市环境卫生服务中心2024年度一般公共预算财政拨款支出15005.38万元，较2023年度决算数增加7468.50万元，增长99.09%，其中：基本支出1921.24万元，项目支出13084.14万元。

玉林市环境卫生服务中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2116.11万元，支出决算为15005.38万元，完成年初预算的709.10%。

(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为8.10万元，支出决算为8.93万元，完成年初预算的110.25%。预决算存有差异原因是：根据人社局的年中批复追加改革前获得荣誉改革后退休人员补助。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为170.32万元，支出决算为158.11万元，完成年初预算的92.83%。预决算存有差异原因是：2024年共有8人在职转退休，不需要缴基本养老保险费。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为85.16万元，支出决算为79.05万元，完成年初预算的92.83%。预决算存有差异原因是：2024年共有8人在职转退休，不需要缴职业年金。

(4)社会保障和就业支出(类)退役军人管理事务(款)拥军优属(项)年初预算为0.00万元，支出决算为4.5万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年初无此预算，年中根据情况追加经费。

(5)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为78.77万元，支出决算为73.14万元，完成年初预算的92.85%。预决算存有差异原因是：2024年共有8人在职转退休，不需要缴医疗保险费。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为87.82万元，支出决算为82.05万元，完成年初预算的93.43%。预决算存有差异原因是：2024年共有8人在职转退休，不需要缴公务员医疗补助。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为1.06万元，支出决算为1.98万元，完成年初预算的186.79%。预决算存有差异原因是：年初编制预算是根据2025年部门预算编制口径及标准，按照职工年工资总额的0.1%来申请工伤保险预算；我中心属于居民服务业，根据政策规定是按照职工工资总额的0.2%缴费；年中追加该项目预算经费导致决算大于预算。

(8)城乡社区支出(类)城乡社区环境卫生(款)城乡社区环境卫生(项)年初预算为1557.13万元，支出决算为14476.43万元，完成年初预算的929.69%。预决算存有差异原因是：根据财政局要求，将部分政府性基金预算财政拨款收入调整为一般公共预算财政拨款收入；2024年退休人员生活补助项目放在了城乡社区支出（212类）。

(9)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为127.74万元，支出决算为121.2万元，完成年初预算的94.88%。预决算存有差异原因是：2024年共有8人在职转退休，不需要缴住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市环境卫生服务中心2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1921.24万元，其中：人员经费1800.37万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出120.87万元，主要包括：办公费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,租赁费,劳务费,工会经费,公务用车运行维护费,其他商品和服务支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1534.62万元，完成年初预算的100.03%。预决算存有差异原因是：年中追加工伤保险费。

(2)商品和服务支出120.87万元，完成年初预算的74.34%。预决算存有差异原因是：厉行节约，减少开支。

(3)对个人和家庭的补助265.75万元，完成年初预算的102.88%。预决算存有差异原因是：年中追加2022年及2023年改革前获得荣誉退休补助。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林市环境卫生服务中心2024年度政府性基金支出754.71万元，较2023年度决算数减少696.62万元，下降48.00%，其中：基本支出0.00万元，项目支出754.71万元。

玉林市环境卫生服务中心2024年度政府性基金支出年初预算为10298.00万元，支出决算为754.71万元，完成年初预算的7.33%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为754.71万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年末追加垃圾焚烧处理费及餐厨垃圾处理费预算。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市环境卫生服务中心2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市环境卫生服务中心2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为12.22万元，支出决算为12.12万元，完成年初预算的99.18%，比上年决算数减少0.68万元，下降5.31%，主要原因是：厉行节约，减少开支。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算12.12万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：本单位无因公出国（境）预算支出。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0次，累计0人次。开支内容包括：无因公出国（境）费用。

（二）公务用车购置及运行维护费支出12.12万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：2024年无公务用车购置预算。购置了0辆公务用车，主要用于无新购公务用车。

公务用车运行支出12.12万元，完成年初预算的99.18%，比上年决算数减少0.68万元。原因是：厉行节约减少不必要的公务出行次数。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为112.00辆，全年运行费支出12.12万元。平均每辆0.11万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：本单位20245年无公务招待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额107.46万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出107.46万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额107.46万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额107.46万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆112辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车97辆、其他用车15辆，其他用车主要是一般公务用车及外出道路巡逻车；单位价值50万元以上通用设备33台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）11台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金165.5万元，占一般公共预算项目支出总额的99%。

组织对2024年度环卫市场一体化服务承包费等7项目支出开展绩效自评，共涉及资金14911.24万元，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出13235.94万元。

从评价情况来看，在资金的使用上，严格按照有关制度和办法执行，确保了专款专用，支出合法合规，没有存在挪用或超标准开支的情况。在财务管理上，严格按照要求进行资金的支付，会计核算规范。资金有效投入到环卫清扫保洁工作中，项目支出达到年度预期效果

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本部门2024年度项目8个，项目支出总额13392.82万元。其中，本级项目8个，本级项目支出13392.82万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：0个项目评为一等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；8个项目评为二等，涉及资金13392.82万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：财政拨款比较慢，导致项目资金支付进度拖后。下一步改进措施：财政局能按时拨付项目资金进度，保障资金及时拨付。

（2）部分重点项目绩效自评情况

环卫市场一体化服务承包费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为86.58分，评级为2等，项目全年预算数为10791万元，执行数为10791万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：基本达到本项目绩效目标年初设定的情况，通过实施环卫市场一体化服务承包项目，达到玉林城区街道卫生清洁和市容市貌整洁干净。自评发现的主要问题及原因：资金支付不及时。下一步改进措施：财政局及时拨付资金。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。