第二部分：玉林日报社2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

               第三部分：玉林日报社2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1406.14万元，其中本年收入4114.74万元，较2023年度决算数减少117.37万元，下降7.70%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入657.59万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加359.73万元，增长120.77%，主要原因是：本年增加了市融媒体机构改革扶持经费预算500万元，实际支付319.11万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少128.17万元，下降100.00%，主要原因是：本部门本年无此项收入，故此项数据为0。2023年此项收入是全媒体指挥中心项目。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本部门本年无此项收入，故此项数据为0。

4.事业收入2431.96万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加5.98万元，增长0.25%，主要原因是：本单位事业收入主要是报纸发行收入，较上年增长原因主要是视同销售（报纸损耗量）收入小幅上涨。

5.经营收入1019.05万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加1.90万元，增长0.19%，主要原因是：新媒体经营创造收入小幅上涨。

6.其他收入6.14万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加6.14万元，主要原因是：本部门其他收入主要是废纸、废料销售收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）339.79万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加339.79万元，主要原因是：本部门上年结余在本年继续使用。

8.上年结转和结余-3048.40万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少702.76万元，下降29.96%，主要原因是：本部门是差额拨款事业单位，存在以前年度经营亏损情况。

（二）本部门2024年度总支出1406.14万元，其中本年支出3914.49万元，较2023年度决算数减少117.37万元，下降7.70%，支出具体情况如下：

1.科学技术支出（206类）10.39万元，主要用于：此项支出是全媒体指挥中心建设项目保证金。较2023年度决算数增加10.39万元，增长100%，主要原因是：2023年度此项支出功能科目属于城乡建设支出，本年科目调整到科学技术支出。

2.文化旅游体育与传媒支出（207类）3864.1万元，主要用于：本部门日常运转所需费用，包括人员经费、日常公用经费等。较2023年度决算数减少245.63万元，下降5.98%，主要原因是：在职人员减少，人员经费减少。

3.卫生健康支出（210类）40.0万元，主要用于：中央财政重大传染病防控(防艾)宣传。较2023年度决算数增加40万元，增长100%，主要原因是：2023年中央财政重大传染病防控项目(防艾)没有支出，结转到本年。

4.城乡社区支出（212类）0万元，主要用于：本部门本年没有此项支出，故为0。较2023年度决算数减少128.17万元，下降100%，主要原因是：2023年此支出属于全媒体指挥中心项目的，本年该项目的支出科目更改为科学技术支出。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：本部门没有结余分配，故此表数据为0。

年末结转和结余-2508.35万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加206.03万元，增长7.59%，主要原因是本部门属于差额拨款事业单位，存在以前年度经营亏损，本年度经营状况有所好转，累计亏损数额下降。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林日报社2024年度一般公共预算财政拨款支出657.59万元，较2023年度决算数增加359.73万元，增长120.77%，其中：基本支出647.20万元，项目支出10.39万元。

玉林日报社2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为248.08万元，支出决算为657.59万元，完成年初预算的265.07%。

(1)科学技术支出(类)其他科学技术支出(款)其他科学技术支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为10.39万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此项支出属于年中追加预算，用于支出全媒体指挥中心项目保证金。

(2)文化旅游体育与传媒支出(类)新闻出版电影(款)出版发行(项)年初预算为228.08万元，支出决算为288.09万元，完成年初预算的126.31%。预决算存有差异原因是：年中追加项目一、增资预算4.3万元，二、“美在玉林”系列短视频制作传播20万元，三、租金上缴非税返还37.7万元。

(3)文化旅游体育与传媒支出(类)广播电视(款)广播电视事务(项)年初预算为0.00万元，支出决算为319.11万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中追加项目：市融媒体机构改革扶持经费500万元，实际支出319.11万元。

(4)卫生健康支出(类)公共卫生(款)重大公共卫生服务(项)年初预算为20.00万元，支出决算为40.0万元，完成年初预算的200.0%。预决算存有差异原因是：2023年中央财政重大传染病防控项目（防艾）结转到本年。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林日报社2024年度一般公共预算财政拨款基本支出647.20万元，其中：人员经费629.95万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,伙食补助费,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助；公用经费支出17.25万元，主要包括：印刷费,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出625.79万元，完成年初预算的276.8%。预决算存有差异原因是：年中追加市融媒体机构改革扶持经费项目500万元，实际用于工资福利支出289.98万元。

(2)商品和服务支出17.25万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：商品和服务支出预决算一致。

(3)对个人和家庭的补助4.16万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：对个人和家庭的补助预决算一致。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林日报社2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数减少128.17万元，下降100.00%，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林日报社2024年度政府性基金支出年初预算为119.50万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林日报社2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林日报社2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：本部门无“三公”经费支出预算数，故数据为0。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：本部门无因公出国（境）费支出预决算数，故数据为0。全年使用财政拨款安排本部门无因公出国（境）费支出预决算数，故数据为0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：0。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：本部门无此项支出。购置了0辆公务用车，主要用于本部门无此项支出，故数据为0。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：本部门无此项支出，故数据为0。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：本部门无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出决算0.00万元，比年初预算数增加0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆8辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车8辆，其他用车主要是本部门日常运转使用；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金427.2万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，4个项目评为一等，涉及资金389.5万元，占项目总数比例80%，占项目支出总额比例91.18%；1个项目评为二等，涉及资金37.7万元，占项目总数比例8.82%，占项目支出总额比例20%；X自评发现的主要问题及原因：一是个别项目支出预算执行率偏低；二是个别指标设置不够贴近实际情况，没有根据现实情况变更。下一步改进措施：一是及时完善并提交项目支出相关资料；二是结合项目实际情况科学合理地设置考核指标。组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，部门支出绩效水平较高，整体上完成了年初设定的绩效目标，保障了部门各单位的正常运转，促进了报社事业发展，充分发挥了财政资金的经济效益和社会效益。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本部门2024年度项目5个，项目支出总额427.2万元。其中，本级项目4个，本级项目支出387.2万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：4个项目评为一等，涉及资金389.5万元，占项目总数比例80%，占项目支出总额比例91.18%；1个项目评为二等，涉及资金37.7万元，占项目总数比例20%，占项目支出总额比例8.82%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：个别项目支出预算执行率偏低，个别指标设置不够贴近实际情况，没有根据现实情况变化而变化。下一步改进措施：预算要保证科学合理，及时完善并提交项目支出相关资料，结合项目实际情况科学合理的设置考核指标。

（2）部分重点项目绩效自评情况

“美在玉林”系列短视频制作和传播工作经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按合同要求完成短视频制作篇数≥20篇，并以全媒体联动方式，分系列逐期推出展播，记录与展现玉林的人文魅力、物产丰饶和美好生活。自评发现的主要问题及原因：项目完成后资料收集整理不及时。下一步改进措施：及时收集项目相关材料整理归档。

3.部门绩效评价结果。

本部门组织对部门整体支出项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出657.592万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。根据绩效评价指标体系，经过综合评价，绩效评价得分97.84分。从评价情况来看，部门整体支出自评得分97.84分，自评结果：一等。产出指标分值50，得分50；效益指标分值30，得分30；满意度指标分值10，得分10。部门支出绩效水平较高，整体上完成了年初设定的绩效目标，保障了部门各单位的正常运转，促进了报社事业发展，充分发挥了财政资金的经济效益和社会效益。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。