目   录

第一部分：玉林市林业种苗站概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市林业种苗站2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市林业种苗站2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市林业种苗站概况

一、本单位职责

（一）林业种苗和国有苗圃规划计划编制；

（二）林业种苗生产供应、产品质量检验与执法监督、调剂；

（三）林木良种选育与新技术推广；

（四）相关技术和管理人员培训；

（五）林业技术信息服务；

（六）完成上级交办的其他任务。

二、机构设置情况

玉林市林业局管理的正科级全额拨款事业单位，列为公益一类，核定全额拨款事业编制11名。设站长1名，副站长2名。人员编制结构比例为：管理人员编制不高于50％，专业术人员编制不低于40％。

第二部分：玉林市林业种苗站2024年度单位决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

(此部分另附表格，详见附件：玉林市林业种苗站2024年度单位决算公开附表)

第三部分：玉林市林业种苗站2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入177.15万元，其中本年收入177.15万元，较2023年度决算数增加1.90万元，增长1.08%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入177.15万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加1.90万元，增长1.08%，与上年基本持平。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无此项收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无此项收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无此项收入。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无此项收入。

6.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无此项收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无此项收入。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无此项收入。

（二）本单位2024年度总支出177.15万元，其中本年支出177.15万元，较2023年度决算数增加1.90万元，增长1.08%，支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）29.16万元，主要用于：主要用于本单位按国家规定发放的离休费、抚恤金、离退休人员生活补助及机关事业单位基本养老保险费方面的支出。较2023年度决算数增加0.35万元，增长1.21%，主要原因是：单位有新进人员及人员工资变动导致本单位基本养老保险费方面的支出增加所致。

2.卫生健康支出（210类）12.27万元，主要用于：职工基本医疗保险和公务员医疗补助缴费。较2023年度决算数增加0.42万元，增长3.54%，主要原因是：单位有新进人员导致按照国家政策规定计算的职工基本医疗保险和公务员医疗补助缴费等方面的支出增加。

3.农林水支出（213类）125.05万元，主要用于：主要用于林业方面的支出，包括：林业事业单位的基本支出、森林培育、林业技术推广、森林资源管理、森林资源监测、森林生态效益补偿、林业自然保护区能力建设、动植物保护、湿地保护、森林防火、林业有害生物防治、林业产业化等。较2023年度决算数增加0.96万元，增长0.77%，与上年基本持平。

4.住房保障支出（221类）10.67万元，主要用于：按照国家政策规定计缴的住房公积金支出。较2023年度决算数增加0.17万元，增长1.62%，主要原因是：人员工资基数变动。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：无结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是无年初结转资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市林业种苗站2024年度一般公共预算财政拨款支出177.15万元，较2023年度决算数增加1.90万元，增长1.08%，其中：基本支出177.15万元，项目支出0.00万元。

玉林市林业种苗站2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为158.65万元，支出决算为177.15万元，完成年初预算的111.66%。

(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为7.17万元，支出决算为7.37万元，完成年初预算的102.79%。预决算存有差异原因是：按政策根据实际情况安排的相关支出增加。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为14.45万元，支出决算为14.53万元，完成年初预算的100.55%。预决算存有差异原因是：人员工资基数变动导致机关事业单位养老保险缴费上升。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为7.22万元，支出决算为7.26万元，完成年初预算的100.55%。预决算存有差异原因是：人员工资基数变动导致机关事业单位职业年金缴费上升。

(4)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为6.68万元，支出决算为6.72万元，完成年初预算的100.6%。预决算存有差异原因是：人员工资基数变动导致医疗保险缴费上升。

(5)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为5.45万元，支出决算为5.46万元，完成年初预算的100.18%。预决算基本无差异。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.09万元，支出决算为0.09万元，完成年初预算的100.0%。预决算无差异。

(7)农林水支出(类)林业和草原(款)事业机构(项)年初预算为106.75万元，支出决算为125.05万元，完成年初预算117.14%。预决算存有差异原因是：本年有新进人员及年终追加绩效工资导致。

(8)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为10.83万元，支出决算为10.67万元，完成年初预算的98.52%。预决算存有差异原因是：主要原因是住房公积金及人员工资基数变动。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市林业种苗站2024年度一般公共预算财政拨款基本支出177.15万元，其中：人员经费158.62万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,抚恤金,生活补助；公用经费支出18.54万元，主要包括：办公费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,公务接待费,工会经费,福利费,公务用车运行维护费,其他交通费用,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出137.73万元，完成年初预算的107.02%。预决算存有差异原因是：单位本年有新进人员导致工资福利支出增加。

(2)商品和服务支出18.54万元，完成年初预算的92.79%。预决算存有差异原因是：树立过紧日子的思想,按照实际情况减少办公经费支出。

(3)对个人和家庭的补助20.88万元，完成年初预算209.22%。预决算存有差异原因是：按规定发放的离退休人员生活补助有所增加。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

玉林市林业种苗站2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市林业种苗站2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市林业种苗站2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市林业种苗站2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为1.51万元，支出决算为1.37万元，完成年初预算的90.73%，比上年决算数增加0.52万元，增长61.18%，主要原因是：按照实际支出的公务用车运行维护费增加。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算1.07万元，公务接待费支出决算0.31万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：没有发生因公出国（境）费。全年使用财政拨款安排00（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。（二）公务用车购置及运行维护费支出1.07万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：没有发生公务用车购置费。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出1.07万元，完成年初预算的93.86%，比上年决算数增加0.35万元。原因是：树立过紧日子的思想,按照实际情况压减公务用车运行维护费支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1.00辆，全年运行费支出1.07万元。平均每辆1.07万元。

（三）公务接待费支出0.31万元，完成年初预算的83.78%，比上年决算数增加0.18万元，原因是：根据工作需求开展的公务接待比上年增加。国内公务接待批次4次，人次25次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度机关运行经费支出决算18.54万元，比年初预算数减少1.33万元，下降6.69%，完成年初预算的93.31%，比上年决算数减少0.65万元，下降3.39%，主要原因是：树立过紧日子的思想,按照实际情况压减支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是执法执勤用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是执法执勤用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

本单位2024年未开展预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。