目   录

第一部分：玉林市林业产权中心概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市林业产权中心2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市林业产权中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市林业产权中心概况

一、本单位职责

负责指导、监督集体林权制度改革方针政策的落实；指导林下经济组织建设；指导农村林地林木承包经营及林权管理；指导林业投融资改革；指导、监督林地确权工作，指导农村林地林木承包经营及林权交易、流转、保护工作；指导全市森林保险工作；承担市集体林权制度改革领导小组的日常工作。

二、机构设置情况

玉林市林业产权中心（玉林市森林资源监测中心）是玉林市林业局主管的正科级公益二类事业单位，经费来源为财政全额拨款，与玉林市森林资源监测中心合署办公，实行两块牌子一套人马管理；单位核定编制10人，实有编制7人，设置正职1名，副职2名；编制结构比例为：管理人员编制不高于40％，专业技术人员编制不低于50％。

第二部分：玉林市林业产权中心2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

(详见附件：玉林市林业产权中心2024年度单位决算公开附表)

第三部分：玉林市林业产权中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入130.8万元，其中本年收入130.8万元，较2023年度决算数增加0.94万元，增长0.72%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入130.8万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.94万元，增长0.72%，主要原因是人员级别晋升及缴费基数增长所致。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0元，本单位本年度及上年度均无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，本单位本年度及上年度均无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，本单位本年度及上年度均无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，本单位本年度及上年度均无经营收入。

6.其他收入0万元，为预算在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。本单位本年度及上年度均无其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0万元，本单位上下年度均无非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，本单位上下年度均无上年结转和结余。

（二）本单位2024年度总支出130.8万元，其中本年支出130.8万元，较2023年度决算数增加0.94万元，增长0.72%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出16.06万元，主要用于按国家规定发放的改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、离退休人员生活补助、机关事业基本养老保险费方面及职业年金的支出。较2023年度决算数减少6.08万元，减少27.46％，主要是原因是在职人员退休导致工资及社保缴费方面支出减少。

2.卫生健康支出8.41万元，主要用于职工基本医疗保险和公务员医疗补助缴费。较2023年减少0.06万元，减少0.71％。主要原因是2024年度在职转退休1人导致职工基本医疗保险和公务员医疗补助缴费的减少。

3.农林水支出99.4万元，主要用于支出本单位人员工资、奖金及单位日常业务的项目支出，比上年增加7.11万元，增长7.7％，较上年增加的主要原因2024年有森林资源监测项目支出。

4.住房保障支出6.93万元，主要用于按照国家政策规定计缴的住房公积金支出。较2023年度决算数减少0.03万元，减少0.43％，基本与上年度持平。

5.结余分配0万元，为事业按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加0万元，增长0，主要原因是本年度无结余分配。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0，主要原因是本年度无年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市林业产权中心2024年度一般公共预算财政拨款支出 130.8万元，较2023年度决算数增加0.94万元，增长0.72%。其中：基本支出96.81万元，项目支出33.98万元。

玉林市林业产权中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为122.78万元，支出决算为130.8万元，完成年初预算的106.53%。

（一）、社会保障和就业支出年初预算为17.42万元，支出决算为16.06万元，完成年初预算的92.19%，具体如下:

1.事业单位离退休（项）支出 2.04万元，同比减少4.93万元，减少70.73％。主要原因是退休人员补助（生活补助）功能分类为农林水机构，故此项支出有所减少。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）9.35万元，同比减少0.76万元，减少7.52％，主要原因是本年度新增退休人员导致基本养老保险缴费有所减少。

3.机关事业单位职业年金缴费支出（项）4.67 万元，同比减少0.38万元，减少7.52％，主要原因是本年度新增退休人员导致基本职业年金缴费有所减少。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为9.38万元，支出决算为8.41万元，完成年初预算的89.66％。其中：

1.事业单位医疗支出4.32万元，同比减少0.38万元，减少7.69%，主要原因是本年度新增退休人员导致医疗保险缴费有所减少。

2.公务员医疗补助（项）支出4.02万元，同比增加0.23万元，增长6.06%，主要原因是本年度退休人员有所新增，且缴费基数增长导致该项支出有所增长。

3.其他行政事业单位医疗支出0.07万元，基本与上年持平。

（三）农林水支出（类）年初预算为74.96万元，支出决算为92.28万元，完成年初预算的123.12％，具体如下：

1.林业事业机构（项）支出87.64万元，同比增加27.1万元，增长44.76%，增长的主要原因是单位人员晋升导致奖金支出增加、业务活动增加导致经费支出增加，主要用于林业事业机构运行方面的支出，如工资、奖金、项目运行产生的差旅，设备购置。其中：基本支出71.76万元，项目支出15.88万元。

2.森林资源管理4.64万元，其中项目支出4.64万元，基本支出0元。同比增加4.64万元，增长的主要原因是本年度新增森林监测项目。

（四）住房保障支出（类）年初预算为6.96万元， 支出决算数为6.96万元，预决算无差异。主要用于缴纳单位职工住房公积金支出。较2023年决算数增加0.5万元，增长7.74%，增长的原因是本单位职工社保缴费基数正常增长导致公积金支出较上年增长。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市林业产权中心2024年度一般公共预算财政拨款基本支出96.81万元，其中：人员经费90.25万元，主要包括：基本工资, 津贴补贴, 奖金, 伙食补助费, 绩效工资, 机关事业单位基本养老保险缴费, 职业年金缴费, 职工基本医疗保险缴费, 公务员医疗补助缴费, 其他社会保障缴费, 住房公积金, 生活补助；公用经费支出6.56万元，主要包括：办公费, 电费, 邮电费, 差旅费, 公务接待费, 工会经费, 福利费, 其他商品和服务支出具体情况如下：

(1)工资福利支出82.09万元，完成年初预算的88.41%。预决算存有差异原因是：单位新增在职转退休1人，工资福利等人员经费支出有所减少。

(2)商品和服务支出6.56万元，完成年初预算的87.35%。预决算存有差异原因是：人员减少，公用经费支出减少。

(3)对个人和家庭的补助8.16万元，完成年初预算的126.91%。预决算存有差异原因是：新增退休人员，退休生活补助支出增加。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

玉林市林业产权中心2024年度政府性基金支出0万元，较上年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市林业产权中心2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0。

本单位无政府性基金预算及支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市林业产权中心2024年度国有资本经营预算支出    0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市林业产权中心2024年度无国有资本经营预算，无国有资本经营支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.70万元，支出决算为0.11万元，完成年初预算的15.71%，比上年决算数增加0.11万元，主要原因是：单位根据业务需要，在单位整体“三公”经费不增的情况下，新增公务招待费。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0，比上年增减0万元。全年使用财政拨款安排玉林市林业技术产权中心0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0次，累计0人次。本单位无此项支出。

（二）公务用车购置及运行费支出 0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0，比上年增减0万元。购置了0辆公务用车。公务用车运行支出0万元，完成预算的0，比上年增减0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年玉林市林业技术推广站0所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.11万元，完成预算的15.71%，比上年增减0.11万元。国内公务接待批次1次，人次11次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位为全额拨款事业单位，无此项支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位（单位）共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备不含车辆0台。。

八、预算绩效管理工作开展情况。

项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目1个，项目支出总额19.5万元。其中，本级项目1个，本级项目支出19.1万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：0个项目评为一等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；1个项目评为二等，涉及资金19.1万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100 %；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因：项目绩效目标设置不够合理完善，未能有效反映单位实际完成情况。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。