第三部分：玉林市房屋征收补偿中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入133.79万元，其中本年收入133.79万元，较2023年度决算数减少3.04万元，下降2.22%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入133.79万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少3.04万元，下降2.22%，主要原因是：专项业务费支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，主要原因是：我单位没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0万元，主要原因是：我单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，主要原因是：我单位没有事业收入。

5.经营收入0万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，主要原因是：我单位没有经营性收入。

6.其他收入0万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，主要原因是：我单位没有其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0万元，主要原因是：我单位没有非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出133.79万元，其中本年支出133.79万元，较2023年度决算数减少3.04万元，下降2.22%，支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）14.39万元，主要用于：支付机关事业单位基本养老保险缴费单位部分。较2023年度决算数减少3.14万元，下降17.91%，主要原因是：人员变动（退休）。

2.卫生健康支出（210类）5.44万元，主要用于：在职人员医疗保险单位缴费。较2023年度决算数减少0.85万元，下降13.51%，主要原因是：人员变动（退休）。

3.城乡社区支出（212类）77.52万元，主要用于：国有土地使用权出让收入安排的支出、根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、差旅费等日常公用经费，为完成各项工作任务而发生的专项业务费。较2023年度决算数减少30.54万元，下降28.26%，主要原因是：专项业务费支出减少。

4.住房保障支出（221类）36.43万元，主要用于：住房改革制度落实方面的支出。集中反映政府用于住房方面的支出，包括保障性安居工程、住房改革、城乡社区住宅等支出。较2023年度决算数增加31.47万元，增长634.48%，主要原因是：棚户区改造支出增加。

结余分配0万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0万元，主要原因是：我单位2024年度无结余。

年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，主要原因是我单位2024年度无年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市房屋征收补偿中心2024年度一般公共预算财政拨款支出133.79万元，较2023年度决算数减少3.04万元，下降2.22%，其中：基本支出77.65万元，项目支出56.14万元。

玉林市房屋征收补偿中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为82.86万元，支出决算为133.79万元，完成年初预算的161.47%。

(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为5.22万元，支出决算为5.15万元，完成年初预算的98.66%。预决算存有差异原因是：人员变动（退休）。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为7.61万元，支出决算为6.50万元，完成年初预算的85.41%。预决算存有差异原因是：人员变动（退休）。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为3.33万元，支出决算为2.74万元，完成年初预算的82.28%。预决算存有差异原因是：人员变动（退休）。

(4)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为3.08万元，支出决算为2.56万元，完成年初预算的83.12%。预决算存有差异原因是：人员变动（退休）。

(5)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为3.02万元，支出决算为2.84万元，完成年初预算的94.04%。预决算存有差异原因是：人员变动（退休）。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.04万元，支出决算为0.03万元，完成年初预算的75%。预决算存有差异原因是：人员变动（退休）。

(7)城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)市政公用行业市场监管(项)年初预算为0万元，支出决算为0.50万元。预决算存有差异原因是：预算科目调整。

(8)城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)其他城乡社区管理事务支出(项)年初预算为31.08万元，支出决算为53.20万元，完成年初预算的171.17%。预决算存有差异原因是：抚恤金增加。

(9)城乡社区支出(类)城乡社区公共设施(款)其他城乡社区公共设施支出(项)年初预算为24.50万元，支出决算为23.82万元，完成年初预算的97.22%。预决算存有差异原因是：专项业务费支出减少。

(10)住房保障支出(类)保障性安居工程支出(款)棚户区改造(项)年初预算为0.00万元，支出决算为32.32万元。预决算存有差异原因是：棚户区改造项目经费增加。

(11)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为4.99万元，支出决算为4.11万元，完成年初预算的82.36%。预决算存有差异原因是：人员变动（退休）。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市房屋征收补偿中心2024年度一般公共预算财政拨款基本支出77.65万元，其中：人员经费67.51万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,抚恤金,生活补助；公用经费支出10.15万元，主要包括：办公费,邮电费,工会经费,其他交通费用,其他商品和服务支出具体情况如下：

(1)工资福利支出51.21万元，完成年初预算的125.15%。预决算存有差异原因是：工资变动。

(2)商品和服务支出10.15万元，完成年初预算的102.53%。预决算存有差异原因是：其他商品和服务支出增加。

(3)对个人和家庭的补助16.30万元，完成年初预算的215.89%。预决算存有差异原因是：抚恤金增加。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林市房屋征收补偿中心2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数增加0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市房屋征收补偿中心2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市房屋征收补偿中心2024年度国有资本经营预算支出0万元,较2023年度决算数增加0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市房屋征收补偿中心2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，比上年决算数减少0.46万元，下降100.00%，主要原因是：我单位2024年度没有“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0万元，原因是：我单位2024年度没有因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：我单位2024年度没有因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0万元。原因是：我单位2024年度没有公务用车购置及运行维护费支出。购置了0辆公务用车，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0万元。原因是：我单位2024年度没有公务用车运行支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年决算数减少0.46万元，原因是：我单位2024年度没有公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出决算10.15万元，比年初预算数增加0.33万元，增长3.36%，完成年初预算的103.36%，比上年决算数增加3.31万元，增长48.39%，主要原因是：棚户区改造支出增加。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是我单位没有其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度4个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金56.14万元，占一般公共预算项目支出总额的100%（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100%，下同）。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。(物业服务及日常维护专项业务费)”等4个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出56.14万元，政府性基金预算支出0万元。国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我单位项目绩效自评平均得分为一等。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本部门2024年度项目4个，项目支出总额56.14万元。其中，本级项目4个，本级项目支出56.14万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：4个项目评为一等，涉及资金56.14万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是管理基础工作有待加强。部分项目绩效目标不明确、不具体，使绩效评价推动目标导向，无法做出客观的评价。

二是绩效评价质量有待提高。由于评价指标体系尚待科学完善，评价方法单一，部分定性指标资料收集困难等原因，造成评价结果与实际情况有所偏差，评价质量有待进一步提高。尚未做到与完善预算编制、促进管理制度健全以及提高财政资金使用效益真正有效衔接起来。下一步改进措施：一是按照全面实施预算绩效管理相关要求，对本单位工作职责进行全面梳理，设定绩效目标，以定量指标为主，定性指标为辅，以科学合理的目标要求，推动工作有效落实，充分发挥部门绩效目标的引导作用。二是在财政经费允许的情况下，尽量提高预算执行率。

（2）部分重点项目绩效自评情况

2024年玉林市关塘垌周转房棚户区改造项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为93.23分，评级为一等，项目全年预算数为33.42万元，执行数为32.32万元，完成预算的96.71%。项目绩效目标完成情况：通过实施关塘垌周转房棚户区改造项目，共建设84套房，配套设施包括给排水、供电、消防、绿化、道路、停车场等市政配套设施，建成后解决了国有土地上房屋征收与补偿的拆迁户安置周转使用,改善拆迁户临时过渡房生活环境。自评发现的主要问题及原因：该项目主要存在问题是项目实施效果有待提高。项目总体完成及时性较好，成本基本控制在总预算范围内，成本节约情况较好。但是，项目产出数量仍需进一步把控。主要表现在加强项目设计勘察前期工作的开展有效性，因前期勘察设计原因导致部分设计变更影响项目推进。下一步改进措施：要不断完善项目建设施工工序，倒排项目工期节点，合理采取并联推进的方式加快项目建设效率，充分发挥责任担当、主动出击的工作态度，积极协调项目建设相关单位，全力推动项目建设难点解决，并严格落实项目建设安全环保工作要求，切实保障项目在安全环保的前提下高质高效推进建设，坚定以高质量、高效率、重细节的项目建设为我市棚户区改造项目的良好形象。

3.部门绩效评价结果。

组织对“2024年玉林市关塘垌周转房棚户区改造”项目一个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金32.32万元。从评价情况来看，随着《国有土地上房屋征收与补偿条例》的实施，玉林城区城市基础设施建设和旧城改造等公益事业项目日益增多，对广大被征收人的临时安置任务日趋繁重。关塘垌棚户区改造项目的顺利开展，既可以为建设公益事业项目而征收房屋的被征收人，提供临时安置房屋的支持，又可以充分利用国家棚户区改造的政策和补助资金，按规划改造关塘垌棚户区的危旧房，是一举两得的好事。

4.财政绩效评价结果(如有)

我单位没有财政绩效评价。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。