玉林市体育场馆服务中心

2023年度单位决算

目    录

第一部分：玉林市体育场馆服务中心概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市体育场馆服务中心2023年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市体育场馆服务中心2023年度单位决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市体育场馆服务中心概况

一、本单位职责

玉林市体育场馆服务中心隶属玉林市文化广电体育和旅游局，管理市体育中心和市体育馆内各种体育设施及器材，接待各级运动员及赛前集训；管辖内的体育场馆免费或低收费向大众开放；承接各类赛事及大型活动；对市文化广电体育和旅游局在其他体育场馆或场地举办的比赛进行现场协调和后勤保障。

二、机构设置情况

玉林市体育场馆服务中心是玉林市文化广电体育和旅游局管理的正科级、财政全额拨款的公益事业单位，在编在职22人，设主任1名，副主任2名。本单位设置了办公室、物业管理部、资源开发部、财务部四个部门。

第二部分：玉林市体育场馆服务中心2023年度单位报表

详见附件：玉林市体育场馆服务中心2023年度单位决算公开附表

第三部分：玉林市体育场馆服务中心2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入1353.24万元，其中本年收入  1353.24万元, 较2022年度决算数增加452.02万元，增长50.16%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1004.9万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加103.68万元，增长11.5 %，主要原因是2023年支出2022年乡村振兴补助资金(足球场先建后补项目)及2023年初退休职工死亡2人，增加了丧葬费。

2.政府性基金预算财政拨款收入348.35万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加348.35万元，增长100%，主要原因是2023年玉林市城东体育公园项目支出列入基金支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数无增减变化，本单位无此项收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入，本单位无此项收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数无增减变化，本单位无此项收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数无增减变化，本单位无此项收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数无增减变化，本单位无此项收入。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数无增减变化，本单位无此项收入。

（二）本单位2023年度总支出1353.24万元，其中本年支出  1353.24万元, 较2022年度决算数增加452.02万元，增长50.16%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）897.17万元：主要用于在职在编职工工资福利、定额公用经费、体育场馆日常运行、日常维护、2022年乡村振兴补助资金(足球场先建后补项目)等。较2022年度决算数增加87.74万元，增长10.84%，主要原因是2022年因财政资金紧缺未拨付的当年款项在2023年拨付支出，2023年支出2022年乡村振兴补助资金(足球场先建后补项目)。

2.社会保障和就业支出60.76万元：主要用于在职在编职工人员养老、职业年金、工伤、失业保险的计提。较2022年度决算数增加11.77万元，增加24.03%，主要原因2022年年中增5人，2023年由于2022年新增的5人全年在职，支出有增加。

3.卫生健康支出25.01万元：主要用于在职在编职工人员基本医疗、公务员医疗、生育保险的计提。较2022年度决算数增加1.82万元，增加7.84%，主要原因是2022年年中增5人，2023年由于2022年新增的5人全年在职，支出有增加。

4.城乡社区支出348.35万元：主要用于玉林市城东体育公园项目。较2022年度决算数增加348.35万元，增加100%，主要原因2023年玉林市城东体育公园项目支出列入基金支出。

5.住房保障支出21.95万元：主要用于在职在编职工人员住房公积金的计提。较2022年度决算数增加2.35万元，增加11.99%，主要原因2022年年中增5人，2023年由于2022年新增的5人全年在职，支出有增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数无增减变化，本单位无此方面支出。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数无增减变化，本单位无此方面支出。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市体育场馆服务中心2023 年度一般公共预算财政拨款支出1004.9万元，较2022年度决算数增加103.68万元，增长11.5%。其中：基本支出363.58万元，项目支出641.32万元。

玉林市体育场馆服务中心2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为570.27万元，支出决算为1004.9万元，完成年初预算的176.21%。

(一)文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为468.53万元，支出决算为897.17万元，完成年初预算的191.49%，预决算差异为年初预算不能纳入2022年因财政资金紧缺未拨付的当年款项，需在2023年追加预算，主要用于在职在编职工工资福利、定额公用经费、专项项目的办公、水电、维修、维护等费用。

1.2070305体育竞赛（项级）年初预算为0万元，支出决算0.2万元，超出预算，预决算的差异为追加经费，主要用于追加学青会测试赛比赛开支；

2.2070307体育场馆（项级）年初预算为468.53万元,支出决算为896.97万元,完成预算191.44%，主要用于在职在编职工工资福利、定额公用经费、专项项目的办公、水电、维修、维护等费用。

（二）社会保障和就业支出年初预算54.48万元，支出决算60.76万元，完成预算111.53%，预决算的差异为追加了人员经费，主要用于离退休人员的生活补助、基本养老保险和职业年金的拨付。

1.2080502事业单位离退休（项级）年初预算为10.33万元,支出决算为16.85万元,完成预算163.12%，预决算差异为追加了两位退休死亡职工抚恤金，主要用于离退休人员生活补助的发放及抚恤金。

2.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项级）年初预算为29.27万元,支出决算为29.27万元,完成预算100%，主要用于在职人员计提上缴单位部分的基本养老保险。

3.2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项级）年初预算为14.64万元,支出决算为14.64万元,完成预算100%，，主要用于在职人员计提上缴单位部分的职业年金。

（三）卫生健康支出年初预算25.31万元，支出决算25.02万元，完成预算98.85%，，主要用于缴纳在职人员公务员医疗、基本医疗、工伤生育保险。

1.2101102事业单位医疗（项级）年初预算为13.54万元,支出决算为13.54万元,完成预算100%，主要用于在职人员计提上缴单位部分的基本医疗保险、大额医疗补助、生育保险。

2.2101103公务员医疗补助（项级）年初预算为11.58万元,支出决算为11.1万元,完成预算95.85%，主要用于在职人员计提上缴单位部分的公务员医疗保险。

3.2101199其他行政事业单位医疗支出（项级）年初预算为0.19万元,支出决算为0.37万元,完成预算194.74%，预决算差异为人员工资变动引起计提基数变动，主要用于在职人员计提上缴单位部分的失业保险、工伤保险。

（四）住房保障支出全为2210201住房改革支出住房公积金（项级），年初预算为21.95万元,支出决算为21.95万元,完成预算100%，预决算差异为人员工资变动引起计提基数变动，主要用于在职人员计提上缴事业单位部分的住房公积金。

（五）年末结转和结余年初预算0万元，决算0万元。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出363.58万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出318.24万元，完成年初预算的131.54%。预决算差异为职工工资晋级追加、绩效增量和奖励性绩效的增加。

（二）商品和服务支出11.11万元，完成年初预算的100%。定额公用支出。

（三）对个人和家庭补助支出34.24万元，完成年初预算的198.61%，预决算差异为2023年追加发放退休亡故2人抚恤金。

（四）资本性支出0万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市体育场馆服务中心2023年度政府性基金支出348.35万元，较2022年度决算数增加348.35万元。其中：基本支出0万元，项目支出348.35万元。

玉林市体育场馆服务中心年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为348.35万元，超出年初预算的348%，为玉林市城东体育公园支出。

（一）城市建设支出（类）为2121399其他城市基础设施配套费安排的支出（项级）年初预算为0万元，支出决算为348.35万元，超出年初预算的348%。预决算差异为财政调整2022年因财政紧张在2023年追加的经费。主要用于玉林市城东体育公园支出。

（二）其他支出（类）2296003用于体育事业的彩票公益金支出（项级）年初预算0万元，支出决算0万元，。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况，本单位无此项支出

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.53万元，为公务招待费。完成年初预算的93%。

2023年度财政拨款“三公”经费支出0.53万元，完成预算的93 %，比上年增加0.08万元，主要原因是我单位2023年作为2023年第一届全国青年学生运动会篮球比赛场地，期间有上级领导视察检查接待任务。其中:因公出国(境)费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.53万元。

具体情况如下:

(-)因公出国(境)费支出万0元。

(二)全国学生运动会接待费0.53万元。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额78.4万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出78.4万元。授予中小企业合同金额78.4万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是公车改革后预留的单位公务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度1个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金130万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度3个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金144.82万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度2个纳入财政专户管理资金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金32.59万元，占纳入财政专户管理资金预算项目支出总额的100 %。

组织对“运动员及教练员伙食服装补助”等6个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出130万元，政府性基金预算支出144.82万元，纳入财政专户管理资金预算支出32.59万元。从评价情况来看，从评价情况来看，预算执行率较高，未完成部分为财政资金调整原因。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，5个项目评为一等，占项目总数比例100%；自评发现的主要问题及原因是财政支付能力因财政资金紧缺造成未能及时拨付。下一步改进措施：2024年追加支付。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，玉林市城东体育公园项目自评得分为93.77分，一等，项目全年预算数为924.82万元，执行数为348.35万元，完成预算的37.67%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标达到完成一个体育公园建设；二是时效指标在2023年底前完成建设。自评发现的主要问题及原因：因地方财力不足达不到全国体校要求的人均标准。下一步改进措施：尽量向财政和市政府申请补充达标。

（3）单位整体绩效自评情况：2023年度单位整体支出绩效完成情况优，自评一等。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

        玉林市体育场馆服务中心2023年度单位决算公开附表.xlsx