目    录

第一部分：玉林市林业工作站概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市林业工作站2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市林业工作站2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市林业工作站概况

一、本部门职责

保护辖区森林资源，促进林业发展，林业站建设，林业站工作人员培训，森林资源保护，林业科学技术、推广与试验示范基地建设，林木多种经营技术服务及相关社会服务。

二、机构设置情况

玉林市林业局管理的正科级全额拨款事业单位，列为公益一类，核定全额拨款事业编制4名。设站长1名，副站长1名。人员编制结构比例为：管理人员编制不高于50%，专业技术人员编制不低于40%。

第二部分：玉林市林业工作站2023年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（此部分另附表格，详见附件：玉林市林业工作站2023年决算公开附表）

第三部分：玉林市林业工作站2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入71.15万元，其中本年收入71.15万元, 较2022年度决算数增加6.32万元，增长9.75%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入71.15万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加6.32万元，增长9.75%，主要原因是单位人员经费及办公经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，主要由于本单位无此项收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，主要由于本单位无此项收入。

4.事业收入0万元，主要由于本单位无此项收入。

5.经营收入0万元，主要由于本单位无此项收入。

6.其他收入0万元，主要由于本单位无此项收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元主要由于本单位无此项收入。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数无变动，主要原因是本年度无上年结转和结余。

（二）本部门2023年度总支出71.15万元，其中本年支出71.15万元, 较2022年度决算数增加6.32万元，增长9.75%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出11.41万元，主要用于按国家规定发放的离休费、抚恤金、离退休人员生活补助及机关事业单位基本养老保险费方面的支出。

较2022年度决算数增加1.26万元，增长12.41%，主要原因是职业年金缴费及基本养老保险缴费支出增加所致。

2.卫生健康支出4.64万元，主要用于职工基本医疗保险和公务员医疗补助缴费。

较2022年度决算数下降0.12万元，下降2.52%，主要原因是职工基本医疗保险和公务员医疗补助支出减少。

3.农林水支出50.67万元，主要用于林业事业机构方面的支出，包括：工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出。

较2022年度决算数增加5.33万元，增长11.76 %，主要原因是人员支出增加。

4.住房保障支出4.43万元，主要用于按照国家政策规定计缴的住房公积金支出。较2021年度决算数减少0.15万元，下降3.28%，主要原因是住房公积金支出随人员工资基数变动。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数无变动。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数无变动。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市林业工作站2023年度一般公共预算财政拨款支出 71.15万元，较2022年度决算数增加6.32万元，增长9.75%。其中：基本支出71.15万元，项目支出0万元。

玉林市林业工作站2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为57.82万元，支出决算为71.15万元，完成年初预算的123.05%。

（一）社会保障和就业年初预算为10.22万元，支出决算为11.41万元，完成年初预算的111.64％，支出同比增长1.26万元，上升14.97％。主要用于按国家规定发放的离休费、离退休人员生活补助及机关事业单位基本养老保险费方面的支出。主要原因是离退休人员生活补增加。其中：

1.行政单位离退休支出2.54万元，同比增加1.54万元，增长154％，主要原因是按政策根据实际情况安排的相关支出增加。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出5.91万元，同比减少0.19万元，下降3.11％，主要原因是人员工资基数变动导致机关事业单位职业年金缴费下降。

3.机关事业单位职业年金缴费支出2.96万元，同比减少0.09万元，下降2.95%，主要原因是人员工资基数变动导致机关事业单位职业年金缴费下降。

(二）卫生健康支出年初预算为4.64万元，支出决算为4.64万元，完成年初预算的100％。支出同比减少0.12万元，下降2.52％。主要原因是人员工资增长导致职工基本医疗和公务员医疗补助等方面的支出增加。其中：

1.行政单位医疗支出2.73万元，同比减少0.09万元，下降3.19％，主要原因是人员工资基数变动。

2.公务员医疗补助支出1.86万元，同比减少0.04万元，下降2.11％。主要原因是人员工资基数变动导致支出增加。

3.其他行政事业单位医疗支出（项）支出0.04万元，同比增加0万元，增长0％。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出71.15万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出61.25万元，完成年初预算的126.16%。主要原因是人员工资基数增长导致支出增加。

（二）商品和服务支出6.98万元，完成年初预算的92.57%。主要原因是落实过紧日子要求压缩了一般性支出。

（三）对个人和家庭的补助支出2.92万元，完成年初预算的167.82%，主要原因是离退休生活补助增加导致支出增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市林业工作站2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元，主要是本单位无此项收入。

 玉林市林业工作站2023年度政府性基金支出年初预算为   0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，主要是本单位无此项收入。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市林业工作站2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市林业工作站2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出0万元，较上年无变动，主要原因是2022年与2023年本单位均没有“三公”经费支出。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，比上年增减0万元，原因是2022年与2023年本单位均没有安排“因公出国（境）费”经费预算。全年使用财政拨款安排玉林市林业工作站机关0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，比上年增减0万元，原因是2022年与2023年本单位均没有安排“公务用车购置及运行费”经费预算。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，原因是2022年与2023年本单位均没有安排“公务用车运行”经费预算。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，玉林市林业工作站0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，原因是2022年与2023年本单位均没有“三公”支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出6.98万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少0.53万元，降低7.06%，比上年决算数增加0.21万元，增长3.25%。主要原因是办公费支出增加，比2022年增加0.21万元，增长3.25%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

本单位2023年度未开展预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。