目    录

第一部分：玉林市林业产权中心概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市林业产权中心2023年度决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市林业产权中心2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市林业产权中心概况

一、本单位职责

负责指导、监督集体林权制度改革方针政策的落实；指导林下经济组织建设；指导农村林地林木承包经营及林权管理；指导林业投融资改革；指导、监督林地确权工作，指导农村林地林木承包经营及林权交易、流转、保护工作；指导全市森林保险工作；承担市集体林权制度改革领导小组的日常工作。

二、机构设置情况

玉林市林业产权中心（玉林市森林资源监测中心）是玉林市林业局主管的正科级公益二类事业单位，经费来源为财政全额拨款，与玉林市森林资源监测中心合署办公，实行两块牌子一套人马管理；单位核定编制10人，实有编制7人，设置正职1名，副职2名；编制结构比例为：管理人员编制不高于40％，专业技术人员编制不低于50％。

第二部分：玉林市林业产权中心2023年度单位决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（此部分另附表格，详见附件：玉林市林业产权中心2023年决算公开附表）

第三部分：玉林市林业产权中心2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入129.86万元，其中本年收入  129.86万元, 较2022年度决算数增加38.82万元，增长42.64%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入129.86万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加38.82万元，增长42.64%，主要原因是新增森林资源林地核查项目经费及人员各项经费支出的增长。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0，本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，本单位无事业收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0，本单位无经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数增加0万元，增长0，主要原因是本单位无其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0，本单位无此项收入。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0，本单位无此项收入。

（二）本单位2023年度总支出129.86万元，其中本年支出129.86万元, 较2022年度决算数增加38.82万元，增长42.64%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出决算为22.14万元，主要用于支出单位人员基本养老保险、职业年金、退休物业服务补贴等。较2022年度决算数增加6.13万元，增长38.29%，增长的主要原因是本单位人员晋升级别的缴费基数增大导致社保缴费支出增加。

2.卫生健康支出决算数为8.47万元，主要用于缴纳单位员工的医疗保险和公务员医疗补助。较2022年度决算数增加1.37万元，增长19.3%，增长的主要原因是本单位人员晋升级别的缴费基数增大导致社保缴费支出增加。

3.农林水支出决算数为92.29万元，主要用于支出本单位人员工资、奖金及单位日常业务的项目支出。较2022年决算数增加30.82万元，增长50.14%，增幅较大的原因是本单位人员级别晋升导致各项工资、奖金的增长幅度较大，且本单位本年新增森林资源林地核查项目支出。

4.住房保障支出决算数为6.96万元，主要用于缴纳单位职工住房公积金支出。较2022年决算数增加0.5万元，增长7.74%，增长的原因是本单位职工社保缴费基数正常增长导致公积金支出较上年增长。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等，本单位本年度无结余分配。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。本单位本年度无年末结转和结余。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市林业产权中心2023年度一般公共预算财政拨款支出129.86万元，较2022年度决算数增加38.82万元，增长42.64%。其中：基本支出109.32万元，项目支出20.54万元。

玉林市林业产权中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为107.49万元，支出决算为129.86万元，完成年初预算的120.81%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为17.82万元，支出决算为22.13万元，完成年初预算的124.19%，具体如下:

1.事业单位离退休支出6.97万元，同比增加3.37万元，增长93.61％。主要原因是离退休生活补助标准由原来的每年每人6000元调至10000元。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出10.11万元，同比增加1.84万元，增长22.25％，主要原因是本年度人均社保缴费基数增长导致养老保险缴费支出增加。

3.机关事业单位职业年金缴费支出5.05万元，同比增加0.91万元，增长21.98％，主要原因是本年度人均社保缴费基数增长导致职业年金缴费支出增加。

 （二）卫生健康支出年初预算为7.81万元，支出决算为8.47万元，完成年初预算的108.45％。其中：

1.事业单位医疗支出4.68万元，同比增加0.86万元，增长22.51%，主要原因是本年度人均社保缴费基数增长导致医疗保险支出增加。

2.公务员医疗补助支出3.79万元，同比增加0.54万元，增长16.62%，主要原因是本年度人均社保缴费基数增长导致公务员医疗补助缴费支出增加。

3.其他行政事业单位医疗支出0.0057万元。

（三）农林水支出年初预算为74.96万元，支出决算为92.28万元，完成年初预算的123.12％，具体如下：

1.林业事业机构支出87.64万元，同比增加27.1万元，增长44.76%，增长的主要原因是单位人员晋升导致奖金支出增加、业务活动增加导致经费支出增加，主要用于林业事业机构运行方面的支出，如工资、奖金、项目运行产生的差旅，设备购置。其中：基本支出71.76万元，项目支出15.88万元。

2.森林资源管理4.64万元，其中项目支出4.64元，基本支出0元。同比增加4.64万元，增长的主要原因是本年度新增森林监测项目。

（四）住房保障支出年初预算为6.96万元， 支出决算数为6.96万元，预决算无差异。主要用于缴纳单位职工住房公积金支出。较2022年决算数增加0.5万元，增长7.74%，增长的原因是本单位职工社保缴费基数正常增长导致公积金支出较上年增长。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出109.32万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出95.71万元，完成年初预算的134.36 %，超预算的主要原因是人员级别晋升导致工资奖金等人员经费支出增加。

（二）商品和服务支出6.56万元，完成年初预算的90.61%，主要是因为本年度节约了经费支出，且部分经费从项目里支出

（三）对个人和家庭的补助支出7.05万元，完成年初预算的174.94%，差异的主要原因是离退休生活补助人员补助标准提高。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市林业产权中心2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数减少0万元，增长0。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市林业产权中心2023 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0。本单位无政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市林业产权中心2023年度国有资本经营预算支出 0   万元。其中：基本支出0万元，项目支出0元。本单位无此项支出。

玉林市林业产权中心2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，本单位无此项支出。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成预算的0，比上年增长0万元，本单位本年无三公经费支出。

其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0，比上年减少0万元。全年使用财政拨款安排玉林市林业产权中心0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。本单位本年未开展因公出国（境）活动。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0，比上年减少0 万元，公务用车运行支出0万元，完成预算的0，比上年减少0 万元。2023年，玉林市林业产权中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成预算的0，比上年减少0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位为全额拨款公益二类事业单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2023年度本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位（单位）共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度3个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金58.54万元，占一般公共预算项目支出总额的100%（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100%，下同）。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“2023年林业改革发展资金-自治区育林资金减收补助（全市建设林地报批前现场核查）”、“产权中心工作经费”、“2023年林业改革发展资金-自治区育林资金减收补助（林权中心运作经费）”等3个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出58.54 万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，单位基本完成项目实施目标，除预算执行率有待提高，各项绩效指标均能基本完成。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，1个项目评为一等，占项目总数比例33.33%；2个项目评为二等奖，占项目总数比例66.67%；

（2）单位整体绩效自评情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，1个项目评为一等，占项目总数比例33.33%； 2个项目评为二等奖，占项目总数比例66.67%；自评发现的主要问题是目标设定不够完整及有效。下一步改进措施：有效设定绩效目标，争取更好完成绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。