目    录

第一部分：玉林市野生动植物保护站概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市野生动植物保护站2023年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市野生动植物保护站2023年度单位决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市野生动植物保护站概况

一、本单位职责

野生动植物保护和研究、检测鉴定、监测保障及进出口管理和维护生态平衡。野生动植物保护政策、名录拟定和监督实施；宣传教育、研究、调查与监测；生存环境评估；物种、价值评估、年龄、质量鉴定；资源监测和信息服务等相关的各项工作。

二、机构设置情况

玉林市林业局管理的正科级全额拨款参公管理的事业单位，核定全额拨款事业编制5名。设站长1名，副站长1名。人员编制结构比例为：管理人员编制不高于50％，专业技术人员编制不低于40％。

第二部分：玉林市野生动植物保护站2023年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

(详见附件：玉林市野生动植物保护站2023年度决算公开附表）

第三部分：玉林市野生动植物保护站2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入85.62万元，其中本年收入85.62 万元, 较2022年度决算数减少19.43万元，下降18.5%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入85.62万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减19.43万元，下降18.5%，主要原因是2023年度单位在职转退休2人，且项目实施减少导致单位经费减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0，主要原因是本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0，主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，本单位无此项收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0，本单位无此项收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数增加 万元，增长0，本单位无此项收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无此项收入。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0，主要原因是本单位无此项收入。

（二）本单位2023年度总支出85.62万元，其中本年支出85.62万元, 较2022年度决算数减少19.43万元，下降18.5%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出15.12万元，主要用于本单位按国家规定发放的改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、离退休人员生活补助、机关事业单位基本养老保险费方面及职业年金的支出。较2022年度决算数增加0.07万元，增长0.46％，基本与上年持平。

2.卫生健康支出6.29万元，主要用于职工基本医疗保险和公务员医疗补助缴费。较上年减少0.92万元，减少12.76％。主要原因是2023年度单位在职转退休2人导致职工基本医疗保险和公务员医疗补助缴费的减少。

3.农林水支出59.61万元，主要用于本单位林业事业单位的基本支出、野生动植物保护支出，比上年减少15.66万元，减少20.81％。2023年度单位在职转退休2人、项目实施减少等原因共同导致年度经费支出减少。

4.住房保障支出4.6万元，主要用于按照国家政策规定计缴的住房公积金支出。较2022年度决算数减少2.92万元，减少38.83％，主要原因是2023年度单位在职转退休2人晋升导致住房公积金缴费支出减少。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加0万元，增长0，主要原因是本单位本年度无结余分配。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0，主要原因是本单位本年度无年末结转和结余。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市野生动植物保护站2023 年度一般公共预算财政拨款支出85.62万元，较2022年度决算数减少19.43万元，下降18.5%。其中：基本支出82万元，项目支出3.6万元。

玉林市野生动植物保护站2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为90.19万元，支出决算为85.62万元，完成年初预算的94.93%。

（一）社会保障和就业年初预算为14.51万元，支出决算为15.12万元，完成年初预算的104.20％，预决算差异的主要原因是退休人员生活补普调导致经费支出增加。该项支出主要用于缴纳单位人员养老保险、职业年金、退休人员生活补贴、物业服务补贴等，具体如下：

1．事业单位离退休支出2.28万元，同比增加2.28万元，主要是2023年度新增退休人员2人，退休费为新增经费。

2．机关事业单位基本养老保险缴费支出8.56万元，同比减少1.47万元，减少幅度为14.66％，主要原因是新增在职转退休2人，养老保险缴费减少。

3．机关事业单位职业年金缴费支出4.28万元，同比减少0.74万元，减少14.74％，主要原因是新增在职转退休2人，职业年金缴费减少。

（二）卫生健康支出年初预算为6.95万元，支出决算为6.29万元，完成年初预算的90.40％，预决算差异主要是新增在职转退休2人导致支出减少。该项支出主要用于缴纳单位在职人员医疗保险、公务员医疗补助等，其中：

1．行政单位医疗支出3.96万元，较上年减少0.68万元，减少13.79%。

2．公务员医疗补助支出2.27 万元，较上年减少0.24万元，减少9.56%。

以上两项减少的主要原因是新增在职转退休2人，导致缴费减少。

3．其他社会保障缴费支出0.06万元，基本与上年持平。

（三）农林水支出年初预算为61.48万元，支出决算为59.61万元，完成年初预算的96.96％，差异的主要原因是单位在职转退休2人、项目减少等原因共同导致单位经费支出减少。主要用于本单位的工资、绩效等基本支出、野生动植物保护等支出。具体如下：

1．事业机构支出55.97万元，较上年减少15.24万元，减少21.4%，减少的主要原因是单位新增退休人员2人导致绩效、工资、各项人员经费支出减少。其中：基本支出55.97万元。

2.动植物保护支出3.64万元，较上年减少0.42万元，减少10.34%，减少的原因是项目减少。该项主要用于林业事业机构运行的支出及动植物保护支出。其中：基本支出0万元，项目支出3.64万元。

（四）住房保障支出年初预算为 7.26万元，支出决算为4.6万元，完成年初预算的63.36％，预决算差异是因为新增退休人员导致住房公积金缴费减少，支出决算数同比减少2.92万元，减少38.83％。主要是新增退休人员导致住房公积金缴费减少。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出81.98万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出70.44万元，完成年初预算的89.09%。预决算差异是因为单位在职转退休2人，导致工资福利支出减少。

（二）商品和服务支出9.15万元，完成年初预算的82.21 %。预决算差异是因为单位在职转退休2人且单位节约了部分开支，导致各项公用经费支出减少。

（三）对个人和家庭的补助支出2.39万元，该支出为年中追，无年初预算，主要是本年度新增的退休人员。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市野生动植物保护站2023年度政府性基金支出0万元，较年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市野生动植物保护站2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0。

本单位无政府性基金预算及支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市野生动植物保护站2023年度国有资本经营预算支出    0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市野生动植物保护站2023年度无国有资本经营预算，无国有资本经营支出。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0 万元，完成预算的0，比上年增减0万元，本单位无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0 万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0，比上年增减0万元。全年使用财政拨款安排玉林市野生动植物保护站0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。本单位无此项支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0，比上年增减0万元。购置了0辆公务用车。公务用车运行支出0万元，完成预算的0，比上年增减0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年玉林市野生动植物保护站0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出 0万元，完成预算的0，比上年增减0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出9.15万元，比年初预算数减少1.98万元，降低17.79%，预决算差异主要是因为新增退休人员，经费支出减少。比上年决算数增加1.13万元，增长14.09%。主要原因是本年度差旅费支出增加，且新增退休人员物业服务补贴支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位（单位）共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度1个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金28.2万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0。

组织对“2023年林业改革发展资金-自治区森林植被恢复费返还（《玉林市湿地保护规划》（二期））”等1个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出28.2万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，指标已完成总体上实现年初绩效目标，绩效衡量指标设定较为合理完整。绩效评价整体能反映绩效目标。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评， 1个项目评为一等，占项目总数比例100 %； 自评发现的主要问题是绩效目标设置不够明确，完成情况稍缺佐证，原因是绩效目标编制经验不足，解决措施为多学习，不断完善绩效目标编制及完成情况。

（3）单位整体绩效自评情况：自评等级为一等。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政单位当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。