目    录

第一部分：广西大容山自治区级自然保护区管理处（玉林市大容山林场）概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西大容山自治区级自然保护区管理处（玉林市大容山林场）2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西大容山自治区级自然保护区管理处（玉林市大容山林场）2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西大容山自治区级自然保护区管理处（玉林市大容山林场）概况

广西大容山自治区级自然保护区管理处（玉林市大容山林场）为市林业局管理的事业单位，经费来源为财政全额拨款，事业单位类别为公益一类，机构级别为相当副处级。广西大容山自治区级自然保护区管理处与玉林市大容山林场合署办公，实行两块牌子一套人马。

一、本部门职能

（1）负责广西大容山自治区级自然保护区和市大容山林场的建设管理、宣传、贯彻和执行有关林业的方针、政策、法律、法规和广西大容山自治区级自然保护区管理条例、拟订和执行广西大容山自治区级自然保护区和市大容山林场的发展规划和建设计划，组织开展广西大容山自治区级自然保护区和市大容山林场的建设和保护工作。

（2）负责广西大容山自治区级自然保护区森林资源的培育、保护和研究，组织开展保护区动植物资源的动态监测、评估和功能恢复及提高；负责市大容山林场森林资源的培育、保护和利用，负责市大容山林场国有资产的经营和管理工作。     

（3）负责制订并落实广西大容山自治区级自然保护区和市大容山林场的各项管理制度，推进工作的正常化、规范化、科学化。与相关的林业主管部门组织群众共管保护区的动植物资源，拟订和执行广西大容山自治区级自然保护区生态效益补偿制度，按规定使用和发放生态效益补偿金。

（4）负责广西大容山自治区级自然保护区和市大容山林场的森林防火、防盗以及病虫害防治工作。

（5）负责广西大容山自治区级自然保护区和市大容山林场管理队伍的建设。

（6）承办上级交办的其他事项。

二、机构设置情况

广西大容山自治区级自然保护区管理处（玉林市大容山林场）内设党政办公室、计划财务科、保护与宣教科、生产与社区事务科、森林消防专业队、野生动物疫源疫病监测站共6个职能科室和民乐、大企、龙湾、大里、西线、西埌、大车、东线、大塘、小平山、八角山、广冲等12个管理站。

第二部分：广西大容山自治区级自然保护区管理处（玉林市大容山林场）2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

（此部分另附表格，详见附件：广西大容山自治区级自然保护区管理处（玉林市大容山林场）2023年决算公开附表）

第三部分：广西大容山自治区级自然保护区管理处（玉林市大容山林场）2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入4252.12万元，其中：本年收入3964.74万元，较2022年度决算数3983.54万元增加268.58万元，增长6.74％。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3895.94万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数3678.93万元增加217.01万元，增长5.90％，主要原因是人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金，和上年相比无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。当年单位无取得国有资本经营预算财政拨款收入，和上年相比无变化。

4.上级补助收入0万元，当年无上级补助收入，也无上级补助安排的支出，和上年相比无变化。

5.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本单位无取得事业收入，和上年相比无变化。

6.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位无经营活动取得的收入，和上年相比无变化。

7.附属单位上缴收入0万元，单位为市业局管理的事业单位，无附属单位，故无附属单位上缴收入，和上年相比无变化。

8.其他收入68.8万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数0万元增加68.8万元，增长100%，主要原因是玉林市玉州区自然资源局划拨的2020-2021年集体水源林生态补偿资金。

9.使用非财政拨款结余0.00万元。主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。本单位无非财政拨款结余收入，也无非财政拨款结余安排的支出，和上年相比无变化。

10、年初结转和结余287.39万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数304.6万元减少17.21万元，下降5.65％，主要原因是实施未完成项目资金结转减少所致。

（二）本部门2023年度总支出4252.12万元，其中：本年支出3987.49万元，较2022年度决算数3983.54万元增加268.58万元，增长6.74％。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0.00万元，主要用于政府提供一般公共服务的支出，和上年相比无变化。

2.外交支出0.00万元，主要用于政府外交事务的支出，和上年相比无变化。

3.国防支出0.00万元，主要用于政府国防方面的支出，和上年相比无变化。

4.公共安全支出0.00万元，主要用于政府维护社会公共安全方面的支出，和上年相比无变化。

5.教育支出0.00万元，主要用于政府教育事务的支出，和上年相比无变化。

6.科学技术支出（类）0.00万元，主要用于科学技术方面的支出，和上年相比无变化

7.文化旅游体育与传媒支出0.00万元，主要用于文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出，和上年相比无变化。

8.社会保障和就业支出732.61万元，主要用于单位按国家规定发放的离休费、抚恤金、离退休人员生活补助及机关事业单位基本养老保险费方面的支出。较2022年度决算数563.47万元增加169.14万元，增长30.02％，主要原因是支离退休人员生活补助提高标准的影响。

9.卫生健康支出256.09万元，主要用于职工基本医疗保险和公务员医疗补助缴费。较2022年249.15万元增加6.94万元，增长2.79％。主要原因是人员按照国家政策规定计算的职工基本医疗保险和公务员医疗补助缴费等方面的支出，因离退休人员增加、缴费基数变动而增加支出。

10.节能环保支出47.85万元，主要用于大容山林场大企分场国有林保护恢复项目等环境保护管理事务支出，和上年相比增加40.29万元，增长532.94%。

11.城乡社区支出0万元，主要用于政府城乡社区事务的支出，和上年相比无变化。

12.农林水支出2754.46万元，主要用于农林水事务等方面的支出，包括：林业事业单位的基本支出、森林资源培育、林业技术推广与转化、森林资源管理、森林资源监测、森林生态效益补偿、林业自然保护区能力建设、动植物保护、湿地保护、森林防火、林业有害生物防治、林业产业化等。比上年2683.21万元增加71.25万元，增长2.66％。支出较2022年增长的原因，主要是由于本年在职人员工资福利费支出增加。

13.交通运输支出0.00万元，主要用于交通运输和邮政业方面的支出，和上年相比无变化。

14.资源勘探工业信息等支出0.00万元，主要用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面的支出，和上年相比无变化。

15.商品服务业等支出0.00万元，主要用于商业服务业等方面的支出，和上年相比无变化。

16.金融支出0.00万元，主要用于金融方面的支出，和上年相比无变化。

17.援助其他地区支出0.00万元，主要用于援助方政府安排并管理的对其他地区各类援助、捐赠等资金的支出，和上年相比无变化。

18.自然资源海洋气象等支出0.00万元，主要用于自然资源、海洋、测绘、气象等公益服务事业方面的支出，和上年相比无变化。

19.住房保障支出196.48万元，主要是政府用于住房方面的支出。反映用于按照国家政策规定计缴的住房公积金支出。较2022年度决算数192.76万元增加3.72万元，增长1.93％，主要原因是在职人员公积金缴费基数变动支出增加。

20.粮油物资储备支出0.00万元，主要用于粮油物资储备方面的支出，和上年相比无变化。

21.国有资本经营预算支出0.00万元，主要是国有资本经营预算安排的支出，和上年相比无变化。

22.灾害防治及应急管理支出0.00万元，主要用于自然灾害防治、安全生产监督及应急管理等方面的支出，和上年相比无变化。

23.其他支出0.00万元，主要用于不能划分到上述功能科目的其他政府支出，和上年相比无变化。

24.债务还本支出0.00万元，主要用于归还债务本金的支出，和上年相比无变化。

25.债务付息支出0.00万元，主要用于归还债务利息的支出，和上年相比无变化。

26.抗疫特别国债安排的支出0.00万元，主要用于抗疫特别国债预算安排的支出，和上年相比无变化。

27.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。和上年相比无变化。

28.年末结转和结余264.63万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数287.39万元减少22.76万元，下降7.92％，主要原因是本年度上级追加需跨年度实施的项目资金减少，导致结转资金较少。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西大容山自治区级自然保护区管理处（玉林市大容山林场）2023年度一般公共预算财政拨款支出3895.94万元，其中基本支出3710.2万元，项目支出185.74万元，较2022年度决算数3678.93增加217.01万元，增长5.90％，主要原因是基本支出增加等因素影响。

广西大容山自治区级自然保护区管理处（玉林市大容山林场）2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2936.91万元，支出决算为3895.94万元，完成年初预算的132.65％。

（一）一般公共服务支出0.00万元，年初预算为0万元，和上年相比无变化。

（二）外交支出0.00万元，年初预算为0万元，和上年相比无变化。

（三）国防支出0.00万元，年初预算为0万元，和上年相比无变化。

（四）公共安全支出0.00万元，年初预算为0万元，和上年相比无变化。

（五）教育支出0.00万元，年初预算为0万元，和上年相比无变化。

（六）科学技术支出0.00万元，年初预算为0万元，和上年相比无变化

（七）文化旅游体育与传媒支出0.00万元，年初预算为0万元，和上年相比无变化。

（八）社会保障和就业年初预算为618.27万元，支出决算为732.61万元，完成年初预算的118.49％，支出同比（563.47万元）增加169.14万元，增长30.02％。主要用于本单位按国家规定发放的离休费、抚恤金、离退休人员生活补助及机关事业单位基本养老保险费方面的支出。主要原因是当年支离退休人员生活补助提高标准的影响。

1.行政单位离退休（项）支出0万元。

2.事业单位离退休（项）支出339.49万元，同比（178.02万元）增加161.47万元，增长90.70％，主要是当年支离退休人员生活补助提高标准的影响。

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）262.08万元，同比（256.93万元）增加5.15万元，增长2.00％，主要原因是在职人员养老保险缴费基数变动支出增加。

4.机关事业单位职业年金缴费支出（项）131.04万元，同比（128.52万元）增加2.52万元，增长1.96％，主要原因是在职人员缴费基数变动支出增加。

5.其他行政事业单位养老支出（项）0万元，和上年相比无变化。

（九）卫生健康支出（类）年初预算为272.25万元，支出决算为256.09万元，完成年初预算的94.06％，支出同比（249.15万元）增加6.94万元，增长2.79％。主要原因是人员缴费基数等变动导致按照国家政策规定计算的职工基本医疗保险和公务员医疗补助缴费等方面的支出增加。其中：

1.行政单位医疗（项）支出0万元，年初预算为0万元，和上年相比无变化。

2.事业单位医疗（项）支出121.26万元，同比（119.23万元）增加2.03万元，增长1.70％，主要原因是人员缴费基数的变动致单位按政策缴交的职工基本医疗保险费增加。

3.公务员医疗补助（项）支出129.10万元，同比（128.21万元）增加0.89万元，增长0.69％。主要原因是人员缴费基数变动导致支出的增加。

4.其他行政事业单位医疗支出（项）5.73万元。同比（1.71万元）增加4.02万元，增长235.09%，主要是人员工伤保险缴费基数变化和费用归集口径变化造成。

（十）农林水支出（类）年初预算为1762.44万元，支出决算为2662.9万元，完成年初预算的151.09％，支出同比（2666.0万元）减少3.1万元，下降0.12％。主要用于林业方面的支出，包括：林业事业单位的基本支出、森林培育、技术推广与转化、森林资源管理、森林资源监测、森林生态效益补偿、林业自然保护区能力建设、动植物保护、湿地保护、森林防火、林业有害生物防治、林业产业化等。支出同比减少原因，主要是由于单位的基本支出减少所致。

其中：

1.农业农村

（1）事业运行（项）支出0万元同比（0万元）减少0万元，和上年相比无变化。

2.林业和草原

(1)行政运行（项）支出0万元。年初预算为0万元，和上年相比无变化。

(2)林业事业机构（项）支出2553.04万元，其中：基本支出2525.02万元，项目支出28.02万元。

(3)森林培育（项）支出0万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0万元。

(4)森林生态效益补偿（项）支出69.58万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出69.58万元。

(5)自然保护区等管理（项）支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

(6)动植物保护（项）支出5.18万元，其中：基本支出0万元，项目支出5.18万元。

(7)林业草原防灾减灾（项）支出22万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出22万元。

(8)其他林业和草原支出（项）13.1万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出13.1万元。

3.巩固脱贫衔接乡村振兴

（1）农村基础设施建设支出（项）0万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0万元。

（十一）住房保障支出年初预算为212.51万元，支出决算为196.48万元，完成年初预算的92.46％，支出同比（192.76万元）增加3.72万元，增长1.93％。主要用于按照国家政策规定计缴的住房公积金支出，支出较2022年度决算数增加的主要原因是缴费基数变动导致缴纳住房公积金支出增加。其中：

住房公积金支出196.48万元，其中：基本支出196.48万元，项目支出0.00万元。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3710.2万元，比上年（3246.97万元）增加463.23万元，增长14.27％，比年初预算的2730.72万元增加979.48万元，占年初预算的35.87％。比上年增加的主要原因是人员增资、缴费基数增大。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出3024.29万元，完成年初预算（2730.72万元）的110.75％。决算比年初预算增加的原因主要是人员工资及绩效奖励等支出的增加。

（二）对个人和家庭的补助支出556.27万元，完成年初预算（318.5万元）的174.65％。主要是2023年人员变动及退休生活补助费提高标准、追加抚恤金等原因导致支出增加。

（三）商品和服务支出129.64万元，完成年初预算（239.1万元）的54.22％。主要是财政收入不达预期，影响资金使用。

（四）资本性支出0万元，完成年初预算（0万元）的0％。主要是无安排有资本性支出。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西大容山自治区级自然保护区管理处（玉林市大容山林场）2023年度政府性基金预算支出0万元，和上年相比无变化。主要是2023年度无政府性基金支出的预算收入，也无政府性基金支出安排的预算支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西大容山自治区级自然保护区管理处（玉林市大容山林场）2023年度无国有资本经营预算支出的预算收入，也无国有资本经营预算支出安排的预算支出。

六、2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算11.78万元；公务接待费支出决算0.78万元。2023年“三公”经费支出总额共12.56万元，占年度预算数13.6万元的92.35％，同比（12.56万元）减少0万元，下降0％。其中：因公出国（境）费支出0.00万元，持平，本年无因公出国（境）事项；公务用车购置及运行费支出11.78万元，占年度预算数12万元的98.17％，同比（11.78万元）减少0万元，下降0％，因2023年严格执行内部控制制度，加强车辆运行、维护的管理，减少不必要公务活动；公务接待费支出0.78万元，占年度预算数1.6万元的48.75％，同比（0.78万元）减少0万元，下降0％，原因是压减当年公务接待活动。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，年初预算为0万元，和上年相比无变化。

全年无因公出国（境）活动。

（二）公务用车购置及运行费支出11.78万元。其中：公务用车购置支出0.00万元；公务用车运行维护费支出11.78万元。公务用车运行费主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展林业执法执勤等公务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，单位公务用车保有量为10辆，全年运行费支出11.78万元，平均每辆1.178万元。

（三）公务接待费支出0.78万元，国内公务接待批次13次，比上年的7次增加6次；人次115人，比上年的84人增加31人。国（境）外公务接待批次0次，人次0人。

七、2023年度其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2023年本单位政府采购支出总额11.11万元，其中：政府采购货物支出0.46万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出10.65万元。授予中小企业合同金额11.11万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额11.11万元，占政府采购支出总额的100％。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆10辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车3辆、离退休干部用车0辆、其他用车7辆，其他用车主要是生产用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、2023年度预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度  8个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 172.59万元，占一般公共预算项目支出总额的92.92%。组织对2023年度0 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的 100 %。组织对2023年度 0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金  0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的 100 %。组织对“中央财政林业草原生态保护恢复资金(国有林保护修复补助)”等8个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出172.59 万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本次广西大容山自治区级自然保护区管理处（玉林市大容山林场）部门整体支出绩效评价得分为90分，评价级别为优。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评， 5个项目评为一等，占项目总数比例62.5 %； 2个项目评为二等，占项目总数比例25 %；1个项目评为三等，占项目总数比例 12.5%。自评发现的主要问题及原因：一是支付进度率低，主要财政收入不达预期；二是项目实际完成率低，项目开工迟、支出进度小；三是没有开展社会公众满意度调查。下一步改进措施：一是推进项目及早落地；二是开展社会公众满意度调查。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，中央财政林业草原生态保护恢复资金(国有林保护修复补助)项目自评得分为89.55分，二等，项目全年预算数为  71.45万元，执行数为 47.852万元，完成预算的66.97 %。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成64.25%；二是效益指标完成100%；三是满意度指标为100%。自评发现的主要问题及原因：国有林管护面积调减，影响目标完成；下一步改进措施：及时对预算项目绩效目标进行调整。

3.部门整体绩效自评情况：自评等级为优。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。