第三部分：玉林市龙云灌区管理中心2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入30545.32万元，其中本年收入30543.32万元, 较2022年度决算数增加29912.48万元，增长4741.69%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入30545.32万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加29912.48万元，增长4741.69%，主要原因是玉林市龙云灌区工程项目资金增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营预算财政拨款收入、事业收入、经营收入 、其他收入都没有安排资金。

3.使用非财政拨款结余（含专用结余） 0万元，本单位没有此项资金结余。

4.上年结转和结余0万元。

（二）本单位2023年度总支出30545.32万元，其中本年支出30545.32万元, 较2022年度决算数增加29912.48万元，增长4741.69%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出27.65万元：主要用于职工养老保险缴费和职业年金缴费。

较2022年度决算数增加10.61万元，增长62.27%，主要原因：①人员增加，在岗月数的提升；②人员岗位晋升，工资增加缴费基数增大，相应此项支出也随之增长。

2.卫生健康支出13.25万元：全用于行政事业单位医疗。

较2022年度决算数增加0.43万元，增长3.27%，主要原因是人员岗位晋升，工资增加缴费基数增大，相应此项支出也随之增长。

3.农林水支出30489.45万元：主要用于水利工程建设、水利前期工作、其他水利支出等方面支出。

较2022年度决算数增加29891.88万元，增长5002.24%，主要原因是玉林市龙云灌区工程建设投资。

4.住房保障支出14.97万元：主要用于住房改革支出的住房公积金。

较2022年度决算数增加6.9万元，增长85.5%，主要原因是人员增加，在岗月数的提升，及人员岗位晋升，工资增加缴费基数增大，相应此项支出也随之增长。

5.结余分配0万元，原因是本单位是全额拨款事业单位，所有收入都是财政拨款，全年收支平衡，不存在有结余分配

6.年末结转和结余0万元。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市龙云灌区管理中心2023年度一般公共预算财政拨款支出30545.32万元，较2022年度决算数增加29912.48万元，增长4741.69%。其中：基本支出214.63万元，项目支出30330.69万元。

玉林市龙云灌区管理中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为17124.48万元，支出决算为30545.32万元，完成年初预算的178.37%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为29.78万元，支出决算为27.65万元，完成年初预算的92.85%。未完成年初预算原因是：有2人在试用期工资未调整，对应的缴费基数较低。该项支出全部用于行政事业单位养老支出，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出18.46万元、机关事业单位职业年金缴费支出9.19万元

（二）卫生健康支出年初预算为14.26万元，支出决算为13.25万元，完成年初预算的92.92%。未完成年初预算主要原因是有2人在试用期工资未调整，对应的缴费基数较低。该项支出全部用于行政事业单位医疗，其中：事业单位医疗8.53万元、公务员医疗补助4.6万元、其他行政事业单位医疗支出0.12万元。

（三）农林水支出年初预算为17066.32万元，支出决算为30489.45万元，完成年初预算的178.65%。超预算原因是：①用于发放本单位在职人员2022年度的绩效增量预算没编列，2023年执行才下达;②2023年起当年的绩效增量每月预发，因预算未编列，执行时才追加；③玉林市龙云灌区工程项目建设投资增加。

该项支出全部用于水利，其中水利行业业务管理159.4万元、水利工程建设29917.47万元、水利前期工作412.57万元。

（四）住房保障支出年初预算为14.89万元，支出决算为14.97万元，完成年初预算的100.54%。超预算原因是10月份有新进人员。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出214.63万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出204.48万元，完成年初预算的140.32%。预决算差异主要原因是：①用于发放本单位在职人员2022年度的绩效增量预算没编列，2023年执行才下达;②2023年起当年的绩效增量每月预发，因预算未编列，执行时才追加；③机关事业单位伙食补助费预算列在商品和服务支出的其他商品和服务支出，决算列在工资福利支出的伙食补助费。

（二）商品和服务支出10.15万元，完成年初预算的59.43%。预决算差异主要原因是：机关事业单位伙食补助费预算列在商品和服务支出的其他商品和服务支出，决算列在工资福利支出的伙食补助费，事实上预算金额已全部支付。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位历年来都不涉及该项费用的收支。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位历年来都不涉及该项费用的收支。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，因是新成立单位，未做2022年预算，故无往年比较数。主要原因是本年财政拨款“三公”经费预算只有公务接待费0.5万元，但没有需列支的公务接待费发生。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费用支出0万元，与预算一致，原因是本单位工作没有需要因公出国（境）的业务，因此没有此项预算及开支。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。与预算一致，原因是本单位无公务用车购置及运行。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成预算的0%，因是新成立单位，未做2022年预算，故无往年比较数。主要原因是没有公务接待支出发生。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位是财政补助事业单位，不是行政或参照公务员法管理事业单位，所以没有相关这方面的支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度5个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金15408.78万元，占一般公共预算项目支出总额的50.8%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，4个项目评为一等，占项目总数比例80%；1个项目评为二等，占项目总数比例20 %。自评没有发现问题。

（2）部分重点项目绩效自评情况：玉林市龙云灌区工程项目是我单位的一个重点项目。根据年初设定的绩效目标，玉林市龙云灌区工程项目自评得分为93.75分，自评为一等，项目全年预算数为40000万元，执行数为14995.56万元，完成预算的37.49%，主要原因是项目到位资金较晚，玉林市龙云灌区工程项目部分项目款已由业主单位通过自筹资金支付。项目绩效目标完成情况：一是及时确定项目绩效目标。二是落实预算资金。三是项目进度及合同规定及时申请支付预算款。

（3）我单位是二级预算单位，不用开展部门整体绩效自评工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。