目录

第一部分：玉林市林业种苗站概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市林业种苗站2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市林业种苗站2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市林业种苗站概况

一、本部门职责

（一）林业种苗和国有苗圃规划计划编制；

（二）林业种苗生产供应、产品质量检验与执法监督、调剂；

（三）林木良种选育与新技术推广；

（四）相关技术和管理人员培训；

（五）林业技术信息服务；

（六）完成上级交办的其他任务。

二、机构设置情况

玉林市林业局管理的正科级全额拨款事业单位，列为公益一类，核定全额拨款事业编制11名。设站长1名，副站长2名。人员编制结构比例为：管理人员编制不高于50％，专业技术人员编制不低于40％。

第二部分：玉林市林业种苗站2022年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

(此部分可另附表格，详见附件：玉林市林业种苗站2022年度部门决算公开附表）

第三部分：玉林市林业种苗站2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入242.73万元，其中本年收入242.73万元, 较2021年度决算数增加93.38万元，增长62.52%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入242.73万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加93.38万元，增长62.52%，主要原因是2022年增加了2022年林业改革发展资金-自治区森林植被恢复费返还项目资金70万元和专项业务费1.2万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入，和上年相比无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入，和上年相比无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度无事业收入，和上年相比无变化。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度无经营收入，和上年相比无变化。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”。

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度无其他收入，和上年相比无变化。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度没有非财政拨款结余，和上年相比无变化。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是没有上年结转和结余。

（二）本单位2022年度总支出242.73万元，其中本年支出242.73万元, 较2021年度决算数增加93.38万元，增长62.52%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元，较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是没有一般公共服务支出，和上年相比无变化。

2．科学技术支出（类）0万元，较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是没有科学技术支出，和上年相比无变化。

3．文化旅游体育与传媒支出（类）0万元，较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是没有文化旅游体育与传媒支出。和上年相比无变化。

4．社会保障和就业支出（类）31.33万元，主要用于本单位按国家规定发放的离休费、抚恤金、离退休人员生活补助及机关事业单位基本养老保险费方面的支出。较2021年度决算数增加9.8万元，增长45.52 ％，主要原因是基数调整导致本单位基本养老保险费和职业年金方面的支出有所增加所致。

5．卫生健康支出（类）14.63万元，主要用于职工基本医疗保险和公务员医疗补助缴费。较2021年增加5.16万元，增长54.59％。主要原因是基数调整导致按照国家政策规定计算的职工基本医疗保险和公务员医疗补助缴费等方面的支出随之增加。

6．节能环保支出（类）0.00万元。和上年相比无变化。

7．城乡社区支出（类）0万元。和上年相比无变化。

8．农林水支出（类）185.78元，主要用于林业方面的支出，包括：林业事业单位的基本支出、森林培育、林业技术推广、森林资源管理、森林资源监测、森林生态效益补偿、林业自然保护区能力建设、野生动植物保护、湿地保护、森林防火、林业有害生物防治、林业产业化等。比上年增加77.63万元，增长71.78％。支出较2021年增加的原因，主要原因是2022年增加了2022年林业改革发展资金-自治区森林植被恢复费返还项目资金70万元和市林业种苗站专项业务费1.2万元。

9．住房保障支出（类）10.98万元，主要用于按照国家政策规定计缴的住房公积金支出。较2021年度决算数增加0.78万元，增长7.65％，主要原因是基数调整增加所致。

10.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是没有进行结余分配。

11.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是年初结转资金已完成支付。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市林业种苗站2022 年度一般公共预算财政拨款支出     242.73万元，较2021年度决算数增加93.38万元，增长62.52 %。其中：基本支出171.53万元，项目支出71.20万元。

玉林市林业种苗站2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为223.8万元，支出决算为242.73万元，完成年初预算的108.46%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。和上年相比无变化。

（二）科学技术支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%。和上年相比无变化

（三）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算0万元，支出决算为0万元。完成年初预算的0%。和上年相比无变化。

（四）社会保障和就业（类）年初预算为27.30万元，支出决算为31.33万元，完成年初预算的114.76％，支出同比增加9.8万元，增长45.52％。主要用于本单位按国家规定发放的离休费、抚恤金、离退休人员生活补助及机关事业单位基本养老保险费方面的支出。增长的主要原因是基数调整导致本单位基本养老保险费和职业年金方面的支出有所增加所致。其中：

1．行政单位离退休（项）支出3.85万元，同比减少0.52万元，下降11.90％，主要原因是22年改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助等支出在23年发放导致行政单位离退休支出有所减少。

2．机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）18.30万元，同比增加6.86万元，增长59.97％，主要原因是基数调整导致本单位基本养老保险费方面的支出有所增加。

3．机关事业单位职业年金缴费支出（项）9.18万元，同比增加3.46万元，增长60.49％，主要原因是基数调整等导致今年办理机关事业单位职业年金缴费有所减少。

（五）卫生健康支出（类）年初预算为12.71万元，支出决算为14.63万元，完成年初预算的115.11％。其中：

1．行政单位医疗（项）支出6.5万元，同比增加1.21万元，增长22.87％，主要原因是基数调整导致按政策缴交的职工基本医疗保险缴费增加。

2.事业单位医疗（项）支出1.7万元，同比增加0万元，增长0％，主要原因是上年无此项内容。

3．公务员医疗补助（项）支出6.34万元，同比增加2.23万元，增长54.26％。主要原因是基数调整导致按政策缴交的公务员医疗补助缴费增加。

4.其他行政事业单位医疗（项）支出0.09万元，同比增加0.02万元，增长28.57％。主要原因是基数调整导致按政策缴交的其他行政事业单位医疗支出增加。

（六）农林水支出（类）年初预算为172.33万元，支出决算为185.78万元，完成年初预算的107.80％，支出同比增加77.63万元，增长71.78％。主要用于林业方面的支出，包括：林业事业单位的基本支出、森林培育、技术推广与转化、森林资源管理、森林资源监测、森林生态效益补偿、林业自然保护区能力建设、动植物保护、湿地保护、森林防火、林业有害生物防治、林业产业化等。支出同比增加的原因，主要原因是2022年增加了2022年林业改革发展资金-自治区森林植被恢复费返还项目资金70万元和市林业种苗站专项业务费1.2万元。其中：

1.林业事业机构（项）支出115.78万元，支出同比增加7.63万元，增长7.06％，支出同比增加的主要原因是22年人员工资、办公费、差旅费等支出有所增加。其中：基本支出114.58万元，项目支出1.2万元。

2.森林资源管理（项）支出70万元，支出同比增加70万元，增长100％，支出同比增加的主要原因是2022年增加了2022年林业改革发展资金-自治区森林植被恢复费返还项目资金70万元。

（七）住房保障支出（类）年初预算为11.46万元，支出决算为10.98万元，完成年初预算的95.81％，支出同比增加0.78万元，增长7.65％。主要用于按照国家政策规定计缴的住房公积金支出，支出较2021年度决算数增加的主要原因是基数调整导致按政策缴交的住房公积金增加。其中：住房公积金（项）支出11.46万元，其中：基本支出11.46万元，项目支出0.00万元。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出171.53万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出146.99万元，完成年初预算的127.02%。主要原因是人员工资、绩效奖励及社会保障缴费等支出的增加。

（二）商品和服务支出18万元，完成年初预算的90.45%。主要原因是办公费支出项决算数比年初预算数有所减少。

（三）对个人和家庭的补助支出6.54万元，完成年初预算的91.09％,主要原因是退休生活补助支出项决算数比年初预算数有所减少。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

玉林市林业种苗站2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市林业种苗站2022 年度政府性基金支出年初预算为0   万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市林业种苗站2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市林业种苗站2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.51万元，完成预算的100%，比上年增加0万元，主要原因是树立过紧日子的思想,和上年相比无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算1.14万元，公务接待费支出决算0.37万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元，原因是没有发生因公出国（境）费。全年使用财政拨款安排玉林市林业种苗站出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出1.14万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元，原因是没有发生公务用车购置费。购置了0辆公务用车。公务用车运行支出1.14万元，完成预算的100%，比上年增加0万元，和上年相比无变化。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，玉林市林业种苗站开支财政拨款的公务用车保有量为 1 辆，全年运行费支出1.14万元，平均每辆1.14万元。

（三）公务接待费支出0.37万元，完成预算的100%，比上年增加0万元，和上年相比无变化。国内公务接待批次6次，人次42次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2022年度机关运行经费支出18万元，比年初预算数19.8减少1.8万元，降低9.09 %，比上年决算数16.72万元增加1.28万元，增长7.66%。主要原因是本单位根据实际情况2022年办公费、差旅费、维修费等支出比2021年相对多些。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额70.58万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出70.58万元。授予中小企业合同金额70.58万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆 1 辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0  辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度2个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金71.20万元，占一般公共预算项目支出总额的96.22 %。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

从评价情况来看，2022年林业改革发展资金-自治区森林植被恢复费返还70万元，该项目基本按计划时间推进，较好完成了既定的绩效目标，取得了较好的效果；玉林市林业种苗站专项业务费4万元，实际支出1.2万元，也较好完成了既定的绩效目标，效果良好。（具体见附件的自评报告及自评表）。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，一个项目评为一等，占项目总数比例50%； 一个项目评为四等，占项目总数比例50%。2022年林业改革发展资金-自治区森林植被恢复费返还该项目评为一等，自评得分100分。玉林市林业种苗站专项业务费该项目评为四等，自评得分81.09分。发现的主要问题及原因：资金安排不是很合理，没有及时得到充分利用。

下一步改进措施：一是做好项目前期工作；二是制定完善项目管理制度，加强项目管理，加快项目推进；三是强化沟通对接，及时反馈，做到及时发现问题，及时改正，提高财政资金使用效益。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

玉林市林业种苗站2022年度决算公开附件.rar