目    录

第一部分：玉林市育才中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：玉林市育才中学2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：玉林市育才中学2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2021 年度政府性基金支出决算情况

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市育才中学概况

一、主要职能

玉林市育才中学，位于玉林市玉州区大南路32号，主要职能为实施小学、初中义务教育和高中学历教育，致力于促进基础素质教育和教育科研发展。

二、单位决算单位构成

1.所属单位个数：1个

2.名称：玉林市育才中学

3.单位性质：十二年一贯制学校

4.内设机构情况：有学校办公室、高中教务处、初中教务处其中设主任各1名，副主任2名；小学教务处、科研处、德育处、后勤处各设主任1名，副主任3名，中层领导干部职数25名。

第二部分：玉林市育才中学2021年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

(此部分另附表格，详见附件：玉林市育才中学2021年度单位决算公开附表）

第三部分：玉林市育才中学2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入7010.25万元，其中本年收入6790.96万元, 较2020年度决算数增加876.56万元，增长14.82%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6535.47万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加943.09万元，增长16.86%，主要原因是增加了教育支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少109.93万元，下降-100%，主要原因是2021年我单位无政府性基金预算财政拨款收入安排。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位无国有资本经营预算财政拨款收入安排。

4.事业收入255.49万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加43.4万元，增长20.46%，主要原因是，增加了自聘人员经费。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位无经营收入安排。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位无其他收入安排。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位无非财政拨款结余安排。

8.上年结转和结余219.29万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加61.71万元，增长39.16%，主要原因是2021年预算安排的薄弱环节改善和能力提升补助资金未支出完毕。

（二）本单位2021年度总支出7010.25万元，其中本年支出7010.25万元, 较2020年度决算数增加1217.17万元，增长21.01%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）5335.02万元：主要用于支付人员工资、保障单位日常运转、专项项目的支出。较2020年度决算数增加1073.51万元，增长25.19%，主要原因是增加了基本支出和项目支出。

2.社会保障和就业支出（类）865.96万元：主要用于单位养老保险、离退休经费、职业年金等方面的支出。较2020年度决算数增加125.54万元，增长14.50%，主要原因是养老保险和职业年金支出增加。

3.卫生健康支出（类）408万元：主要用于单位医疗方面的支出。较2020年度决算数增加62.28万元，增长18.01%，主要原因是事业单位医疗和公务员医疗补助支出增加。

4.住房保障支出401.27万元：主要用于单位住房公积金的支出。较2020年度决算数增加65.77万元，增长19.60%，主要原因是住房公积金支出增加。

5.其他支出（类）0万元：主要用于资本性专项支出。较2020年度决算数减少109.93万元，下降-100%，主要原因是2021年度我单位无“其他支出”的支出安排。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位无结余分配。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少  278.9万元，下降-100%，主要原因是2021年度开始实行“以支定收”的收支核算原则，无年末结转和结余。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市育才中学2021年度一般公共预算财政拨款支出     6754.75万元，较2020年度决算数增加1283.69万元，增长23.46%。其中：基本支出6627.25万元，项目支出127.51万元。

玉林市育才中学2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4382.23万元，支出决算为6754.75万元，完成年初预算的154.14%。

（一）教育支出（类）年初预算为2761.43万元，支出决算为5079.53万元，完成年初预算的183.95%。主要反映我单位教育事务支出。

1.普通教育（款）

（1）初中教育（项）年初预算为0万元，支出决算为149.27万元，无年初预算。主要原因是后续增加了初中教育的财政拨款支出。

（2）高中教育（项）年初预算为16.82万元，支出决算为553.47万元，完成年初预算的3299.55%。主要原因是增加了预发绩效工资增量。

（3）其他普通教育支出（项）年初预算为2744.61万元，支出决算为4376.78万元，完成年初预算的159.47%。主要原因是后续追加下达了人员经费、公用经费和专项资金。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为837.73万元，支出决算为865.96万元，完成年初预算的103.37%。主要反映我单位社会保障和就业支出。

1.行政事业单位养老支出（款)

（1）事业单位离退休（项）年初预算为61.93万元，支出决算为63.42万元。完成年初预算的102.41%。主要原因是新增退休人员经费。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为517.2万元，支出决算为535.02万元。完成年初预算的103.45%。主要原因是后续追加了养老保险。

（3）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为258.6万元，支出决算为267.51万元。完成年初预算的103.45%。主要原因是后续追加了职业年金。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为395.18万元，支出决算为408万元，完成年初预算的103.24%。主要反映我单位卫生健康支出。

1.行政事业单位医疗（款）

（1）事业单位医疗（项）年初预算为239.2万元，支出决算为248.3万元。完成年初预算的103.80%。主要原因是后续追加了事业单位医疗经费。

（2）公务员医疗补助（项）年初预算为152.89万元，支出决算为156.49万元。完成年初预算的102.35%。主要原因是后续追加了公务员医疗补助。

（3）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为3.09万元，支出决算为3.21万元。完成年初预算的103.88%。主要原因是后续追加了其他行政事业单位医疗支出。

（四）住房保障支出（类）年初预算为387.89万元，支出决算为401.27万元，完成年初预算的103.45%。主要反映我单位住房保障支出。

1.住房改革支出（款）

（1）住房公积金（项）年初预算为387.89万元，支出决算为401.27万元。完成年初预算的103.45%。主要原因是后续追加了住房公积金。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出6627.25万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出5802.24万元，完成年初预算的151.09%。预决算存在差异的主要原因是增加了基本工资和绩效工资。

（二）商品和服务支出640.61万元，完成年初预算的138.40%。预决算存在差异的主要原因是维修（护）费的增加。

（三）对个人和家庭的补助97.73万元，完成年初预算的123.71%。预决算存在差异的主要原因是增加了抚恤金和生活补助

（四）资本性支出86.66万元，年初无预算。预决算存在差异的主要原因是购置了办公设备。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

玉林市育才中学2021年度政府性基金支出0万元，较2020年度决算数减少109.93万元，下降100%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市育才中学2021年度政府性基金支出年初预算为   0万元，支出决算为0万元。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市育才中学2021年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市育才中学2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，本单位2021年度无国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.64万元，完成年初预算的32%，比上年减少0.01万元，主要原因是：差异较小，属正常波动范围。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.64万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，无年初预算，比上年增减0万元，与上年情况一致，原因是无因公出国（境）费用支出。全年使用财政拨款安排单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。无开支内容。

（二）公务用车购置及运行费支出0.64万元。其中：公务用车购置支出0万元，无年初预算，比上年增减0万元，无公务用车购置支出。公务用车运行支出0.64万元，完成年初预算的32%，比上年减少0.01万元，差异较小，属正常波动情况。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出0.64万元，平均每辆0.64万元。

（三）公务接待费支出0万元，无年初预算，比上年增减0万元，原因是无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2021年度政府采购支出总额227.76万元，其中：政府采购货物支出100.25万元、政府采购工程支出127.51万元、政府采购服务支出0万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额100.25万元，占政府采购支出总额的44.02%，其中：授予小微企业合同金额100.25万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于日常公务用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目1个，共涉及资金280万元，其中2021年支出127.51万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，无政府性基金预算项目支出。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，无国有资本经营预算项目支出。

组织对“厕所建设和变压器增容”等1个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出127.51万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，厕所建设及变压器增容项目于2021年8月完工并投入使用，2021年完成支出金额为127.51万元，资金支付率约为本年预算的71.34%，还有剩余51.23万元未付，资金支付要等各项财政程序审核支付，完成支出还需一段时间。

组织对1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出127.51万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2021年本单位涉及绩效评价的项目共1个，厕所建设及变压器增容项目已完成并投入使用，未支付的部分工程款尚在走支付程序，等待支付中。预计于2022年完成全部工程款的支付。

2.单位决算中项目绩效自评结果

我单位根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为95分，项目全年预算数为178.74万元，执行数为127.51万元，完成预算的71.34%。项目绩效目标完成情况：一是变压器增容部分已完成；二是厕所建设工程已完成并投入使用，但支付未完成。发现的主要问题及原因：项目支付进度缓慢，主要原因是资金支付要等各项财政程序审核支付，完成支出还需一段时间。下一步改进措施：加快资金支付进度。（附：项目绩效自评表）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。