第三部分：玉林市特殊教育学校2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入1399.95万元，其中本年收入1399.95万元, 较2020年度决算数减少903.28万元，下降39.22%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1352.14万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少818.75万元，下降37.71%，主要原因是2020玉林市特殊教育学校改扩建工程下达资金约1000万元，2021年一般公共预算财政拨款没有此项资金安排。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少14万元，下降100%，主要原因是2021年没有政府性基金预算资金安排。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位没有国有资本经营预算资金安排。

4.事业收入47.81万元，为事业单位开展业务活动、接受捐赠及银行存款利息取得的收入。较2020年度决算数增加8.4万元，增长21.31%，主要原因是开展学生康复训练活动经费增加。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0  万元，增长0%，主要原因是我单位没有经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位没有其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位没有以前年度积累的非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少78.92万元，下降100%，主要原因是2021年无上年结转和结余。

（二）本部门2021年度总支出1399.95万元，其中本年支出1399.95万元, 较2020年度决算数增加237.41万元，增长20.42%。支出具体情况如下：

1.教育支出1104.38万元：主要用于教职工工资福利、单位日常公用支出。较2020年度决算数增加181.38万元，增长19.65%，主要原因是教职工人员及学生人数增多，相应支出增加。

2.社会保障和就业支出164.26万元：主要用于缴纳教职工的保险费。较2020年度决算数增加33.73万元，增长25.84%，主要原因是教职工人员增多，相应保险费支出增加。

3.卫生健康支出65.09万元，主要用于缴纳教职工的保险费。较2020年度决算数增加15.65万元，增长31.65%，主要原因是教职工人员增多，相应保险费支出增加。

4.住房保障支出66.22万元，主要用于缴纳教职工的住房公积金。较2020年度决算数增加20.85万元，增长45.96%，主要原因是教职工人员增多，相应住房公积金支出增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位没有提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少1140.69万元，下降100%，主要原因是2020年玉林市特殊教育学校改扩建工程下达资金约1000万元，项目资金未能及时支出，结转至下年，2021年无资金结转。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市特殊教育学校2021年度一般公共预算财政拨款支出1352.14万元，较2020年度决算数增加243.02万元，增长21.91%。其中：基本支出1352.14万元，项目支出0万元。

玉林市特殊教育学校2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1352.14万元，支出决算为1352.14万元，完成年初预算的100%。

（一）教育支出（类）年初预算为1056.57万元，支出决算为1056.57万元，完成年初预算的100%。主要用于教职工工资福利、单位日常公用支出。

1.普通教育（款）

（1）高中教育（项）年初预算为1.87万元，支出决算为1.87万元，完成年初预算的100%。

（2）其他普通教育支出（项）年初预算为3.56万元，支出决算为3.56万元，完成年初预算的100%。

2.特殊教育（款）

（1）特殊学校教育（项）年初预算为1051.14万元，支出决算为1051.14万元，完成年初预算的100%。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为164.26万元，支出决算为164.26万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳教职工的保险费。

1.行政事业单位养老支出（款)

（1）事业单位离退休（项）年初预算为7.37万元，支出决算为7.37万元。完成年初预算的100%。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为90.55万元，支出决算为90.55万元。完成年初预算的100%。

（3）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为45.27万元，支出决算为45.27万元。完成年初预算的100%。

（三）残疾人事业（类）年初预算为21.07万元，支出决算为21.07万元，完成年初预算的100%。主要用于残疾人就业补助。

1.残疾人事业（款）

（1）残疾人就业和扶贫（项）年初预算为15.05万元，支出决算为15.05万元。完成年初预算的100%。

（2）其他残疾人事业支出（项）年初预算为6.02万元，支出决算为6.02万元。完成年初预算的100%。

（四）卫生健康支出（类）65.09万元，支出决算为65.09万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳教职工的保险费。

1.行政事业单位医疗（款）

（1）事业单位医疗（项）年初预算为45.41万元，支出决算为45.41万元。完成年初预算的100%。

（2）公务员医疗补助（项）年初预算为19.2万元，支出决算为19.2万元。完成年初预算的100%。

（3）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.48万元，支出决算为0.48万元。完成年初预算的100%。

（五）住房保障支出（类）66.22万元，支出决算为66.22万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳教职工的住房公积金。

1.住房改革支出（款）

（1）住房公积金（项）年初预算为66.22万元，支出决算为66.22万元。完成年初预算的100%。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1352.14万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1095.88万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出122.96万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助48.63万元，完成年初预算的100%。

（四）资本性支出84.68万元，完成年初预算的100%。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

玉林市特殊教育学校2021年度政府性基金支出0万元，较2020年度决算数减少14万元，下降100%。其中：基本支出     0万元，项目支出0万元。

玉林市特殊教育学校2021年度没有政府性基金支出。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2021年无国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年无“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2021年无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额127.8526万元，其中：政府采购货物支出127.8526万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，。授予中小企业合同金额127.8526万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额127.8526万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位2021年度一般公共预算项目为0个，未开展预算绩效管理工作。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，城乡义务教育补助经费项目自评得分为94.5分，城乡义务教育补助经费项目全年预算数为208.99万元，执行数为177.36万元，完成预算的82.95%。项目绩效目标完成情况：一是完成了对全校410名学生进行有效的康复教育，完成教育教学活动和其他等方面的日常工作任务；二是完成对386名义务教育家庭经济困难学生补助生活费的支出。发现的主要问题及原因：2021年中央公用经费29万未完成支出。下一步改进措施：结转的29万中央公用经费在2022年上半年完成支出。

(此部分另附表格，详见附件2：城乡义务教育补助经费转移支付2021年度绩效自评表)

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。