第三部分：玉林市幼儿园2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入1696.65万元，其中本年收入1639.3万元, 较2020年度决算数增加259.36万元，增长18.80%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1283.97万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加202.89万元，增长18.77%，主要原因是政府加大对学前教育的投入。

2.无政府性基金预算财政拨款收入。

3.无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入355.33万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加56.47万元，增长18.90%，主要原因是2020年疫情影响开学时间，导致保教费收入减少，2021年正常开学。

5.无经营收入。

6.无其他收入。

7.未使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余57.35万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少7.15万元，下降11.1 %，主要原因是2020年支出预算因项目未验收结算而未执行完毕。

（二）本单位2021年度总支出1696.65万元，其中本年支出1696.65万元, 较2020年度决算数增加338.41万元，增长24.92%。支出具体情况如下：

1.教育支出1423.5万元：主要用于我园教育基础工作的开展。

较2020年度决算数增加330.41万元，增长30.23%，主要原因是添置园内教玩具，更新园内老旧教学设备。

2.社会保障和就业支出144.13万元：主要用于我园教职工和退休教职工的社会保障支出。

较2020年度决算数增加1.98万元，增长1.36%，主要原因是教职工缴费基数变高。

3.卫生健康支出65.73万元：主要用于我园教职工和退休教职工的医疗支出。

较2020年度决算数增加5.42万元，增长8.99%，主要原因是教职工缴费基数变高。

4.住房保障支出63.29万元：主要用于我园教职工住房公积金支出。

较2020年度决算数增加4.56万元，增长7.76%，主要原因是教职工缴费基数变高。

5.无结余分配。

6.无年末结转和结余。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市幼儿园2021 年度一般公共预算财政拨款支出     1341.32万元，较2020年度决算数增加281.94万元，增长26.61%。其中：基本支出1072.44万元，项目支出268.89万元。

玉林市幼儿园2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为729.96万元，支出决算为1072.44万元，完成年初预算的146.92%。

（一）教育支出年初预算为696.44万元，支出决算为1068.18万元，完成年初预算的153.38%。主要用于我园教育基础工作的开展。年中下达了单位预算外资金指标。

1.      一般行政管理事务支出年初预算为0，支出决算为0.08万元。用于安排安全协管员工资支出，为上年结转安全协管员指标。

2.      学前教育支出年初预算为696.44万元，支出决算为1067.1万元，完成年初预算的153.22%。，主要用于我园教育基础工作的开展。变动原因为年中下达了单位预算外资金指标。

3.      其他普通教育支出年初预算为0，支出决算为1万元。用于安排控制数教师工资支出，为上年结转控制数教师指标。

（二）社会保障和就业支出年初预算为149.55万元，支出决算为144.13万元，完成年初预算的96.38%。主要用于我园教职工和退休教职工的社会保障支出。造成预决算差异的原因主要是教职工人员变动。

1.    事业单位离退休支出年初预算为27.7万元，支出决算为19.39万元，完成年初预算的70%。主要用于我园离退休教职工的社会保障支出。造成预决算差异的原因主要是离休教职工逝世。

2.    机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算81.24万元，支出决算为83.16万元，完成年初预算的102.4%。主要用于我园教职工的养老保险支出，造成预决算差异的原因主要是教职工人员变动和社保基数变动。

3.    机关事业单位职业年金缴费支出年初预算40.61万元，支出决算为41.58万元，完成年初预算的102.4%，2.主要用于我园教职工的职业年金支出，造成预决算差异的原因主要是教职工人员变动和社保基数变动。

（三）卫生健康支出年初预算为64.13万元，支出决算为65.73万元，完成年初预算的102.49%。主要用于主要用于我园教职工和退休教职工的医疗支出。造成预决算差异的原因主要是教职工人员变动。

1.    事业单位医疗支出年初预算37.57万元，支出决算为38.48万元，完成年初预算的102.4%。主要用于我园教职工医疗保险支出，造成预决算差异的原因主要是教职工人员变动和社保基数变动。

2.    公务员医疗补助支出年初预算26.23万元，支出决算为26.21万元，完成年初预算的99.9%。主要用于我园教职工和离退休教职工的公务员医疗补助支出。造成预决算差异的原因主要是教职工人员变动和社保基数变动。

3.    其他行政事业单位医疗支出年初预算0.51万元，支出决算为1.04万元，完成年初预算的203.9%。主要用于我园教职工的工伤保险支出。造成预决算差异的原因主要是年初系统按工资总额0.1%的比例自动生成预算，实际缴纳0.2%的工伤保险。

（四）住房保障支出的住房公积金年初预算为60.93万元，支出决算为63.29万元，完成年初预算的103.87%。主要用于主要用于我园教职工住房公积金支出。造成预决算差异的原因主要是教职工人员变动。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1072.44万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出968.53万元，完成年初预算的108.78%。造成差异的主要原因为教职工工龄增长，社保基数的增加。

（二）商品和服务支出62.47万元，完成年初预算的117.56%。造成差异的主要原因是上级拨付市本级支持学前教育资金承担了部分商品服务支出。

（三）对个人和家庭补助41.44万元，完成年初预算的149.60%。造成差异的主要原因是2021年有离休教职工逝世，追加支出抚恤金。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

玉林市幼儿园无政府性基金支出。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市幼儿园无国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

玉林市幼儿园无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额24.868万元，其中：政府采购货物支出24.868万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，（口径参见单位决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额24.868万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额24.868万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆2辆，其他用车2  辆，其他用车主要是公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中二级项目1个：市幼儿园政府购买服务经费项目，共涉及资金231万元，占一般公共预算项目支出总额的85.91%。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为95 分，项目全年预算数为231万元，执行数为182万元，完成预算的78.79%。项目绩效目标完成情况：经费及时拨付到位，支出合理合规，实现了预定的绩效目标，更好的解决了师资困难的问题，促进了学前教育工作的开展。发现的主要问题及原因：资金支出进度未达90%，原因为部分支出使用上年结转资金。下一步改进措施：加快资金使用进度。

市幼儿园政府购买服务经费项目绩效自评综述：根据预算项目自评表量化评分，自评95分。经费及时拨付到位，支出合理合规，实现了预定的绩效目标，同时立项依据充分，目标明确，更好的解决了师资困难的问题，促进了学前教育工作的开展。

2021年度预算项目绩效自评表

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。