目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：玉林师范学院附属中学2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：玉林师范学院附属中学2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林师范学院附属中学概况

一、主要职能

我单位的主要职能是高中教育、初中教育。

二、部门决算单位构成

本决算由玉林师范学院附属中学中学一个单位构成。

第二部分：玉林师范学院附属中学2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公经费”支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

上述报表详见附件：玉林师范学院附属中学2021年度部门决算公开附表

第三部分：玉林师范学院附属中学2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入4650.89万元，其中本年收入4267.48万元, 较2020年度决算数增加457.17万元，增长10.9%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入4009.23万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加670.63万元，增长20.09%，主要原因是2021年财政拨款偿还新校区贷款本金比2020年增加500万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入11.68万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少18.32万元，下降61.07%，主要原因是2021年政府性基金预算主要用于新建实验楼的前期工作经费。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是2020年、2020年均无国有资本经营预算收入。

4.事业收入246.57万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数减少10.67万元，下降4.15%，主要原因是2021年代收费减少。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数减少23.97万元，下降100%，主要原因是2020年其他收入主要是同级部门的财政横向拨款。。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余383.41万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少160.51万元，下降29.51%，主要原因是2020年的上年结转新校区建设主体工程进度款及教学设施设备款500万元，2021年的上年结转2020年农业转移人口市民化奖励资金300万元。

（二）本单位2021年度总支出4650.89万元，其中本年支出4637.72万元, 较2020年度决算数增加457.17万元，增长10.9%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）3831.2万元：主要用于工资福利支出2019.02万元、学校日常公用支出393.2万元，对个人和家庭的补助2.5万元，资本性支出1395.57万元。较2020年度决算数增加758.94万元，增长24.70%，主要原因是工资福支出较2020年增加451.82万元，增长28.8%，资本性支出较2020年增加250.27万元，增长21.85%。

2. 社会保障和就业支出430.48万元，主要用于机关事业单位基本养老保险和职业年金缴费395.40万元、退休生活补助35.08万。较2020年度决算数增加54.12万元，增长14.38%。主要原因是社保缴费基数提高。

3. 卫生健康支出201.79万元，主要用于医疗保障支出，较2020年度决算数增加35.8万，增长21.57%，主要原因是人员增加及缴费基数的提高。

4. 城乡社区支出11.68万元，主要用于新建实验楼前提工作经费支出，较2020年度决算数增加11.68万元，增长100%，主要原因是2020年无城乡社区支出。

5. 住房保障支出162.57万元，主要用于住房公积金缴费支出。较2020年度决算数增加24.95万元，主要原因是人员增加及缴费基数的提高。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

5.年末结转和结余13.17万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少393.32万元，下降96.76%，主要原因是2021年度实行以支出定收入的制度。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林师范学院附属中学2021年度一般公共预算财政拨款支出4369.65万元，较2020年度决算数增加886.97万元，增长25.47%。其中：基本支出2974.78万元，项目支出1394.87万元。

玉林师范学院附属中学2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3562.77万元，支出决算为4369.65万元，完成年初预算的122.65%。

（一）教育支出（类）年初预算为2418.57万元，支出决算为3610.06万元，完成年初预算的149.26%。预决算差异的原因主要是增量绩效工资以及义务教育阶段的生均经费是通过预算调整下达预算指标。其中：

1、初中教育年初预算0万元，支出决算为65.2万元，完成年初预算的100%。预决算差异的原因主要是义务教育阶段的生均经费是通过预算调整下达预算指标。

2、高中教育年初预算1303.57万元，支出决算为2452.98万元，完成年初预算的188.17%。预决算差异的原因主要是增量绩效工资是通过预算调整下达预算指标。

3、城市中小学校舍建设年初预算1115万元，支出算为1091.87万元，完成年初预算的97.93%。预决算差异的原因主要是2021年12月贷款利息因为银行对账单还没出来所以没支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为394.76万元，支出决算为405.48万元，完成年初预算的102.76%。预决算差异的原因主要是人员的调整。其中：

1、事业单位离退休年初预算35.38万元，支出决算35.08万元，完成年初预算的99.15%。预决算差异的原因主要是人员的调整。

2、机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算239.59万元，支出决算246.93万元，完成年初预算的103.06%。预决算差异的原因主要是人员的调整。

3、机关事业单位职业年金缴费支出年初预算119.80万元，支出决算123.47万元，完成年初预算的103.06%。预决算差异的原因主要是人员的调整。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为186.26万元，支出决算为191.54万元，完成年初预算的102.83%。预决算差异的原因主要是人员的调整。其中：

1、事业单位医疗年初预算为110.81万元，支出决算为114.54万元，完成年初预算的103.37%。预决算差异的原因主要是人员的调整。

2、公务员医疗补助年初预算为74.27万元，支出决算为75.77万元，完成年初预算的102.02%。预决算差异的原因主要是人员的调整。

3、其他行政事业单位医疗支出年初预算为1.17万元，支出决算为1.22万元，完成年初预算的104.27%。预决算差异的原因主要是人员的调整。

（四）住房保障支出（类）年初预算为179.70万元，支出决算为162.57万元，完成年初预算的90.47%。预决算差异的原因主要是预算的缴费基数比实际的缴费基数大。其中：

1、住房公积金年初预算为179.70万元，支出决算为162.57万元，完成年初预算的90.47%。预决算差异的原因主要是预算的缴费基数比实际的缴费基数大。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2974.78万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2660.67万元，完成年初预算的166.88%。预决算差异的原因主要是奖励性绩效工资增量通过预算调整下达指标。

（二）商品和服务支出256.11万元，完成年初预算的180.22%。预决算差异的原因主要是义务教育生均经费是通过预算调整下达。

（三）对个人和家庭的补助55.85万元，完成年初预算的101.23%，预决算差异的主要原因是追加预算抚恤金。

（四）资本性支出2.14万元，年初预算0万元，预决算差异的主要原因是用公用经费购置了设备。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

玉林师范学院附属中学2021年度政府性基金支出11.68     万元，较2020年度决算数减少18.32万元，下降61.07%。其中：基本支出0万元，项目支出11.68万元。

玉林师范学院附属中学2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为11.68万元。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为11.68万元。主要用于新建实验楼的前期工作经费。其中：

1、土地开发支出初预算为0万元，支出决算为11.68万元。主要用于新建实验楼的前期工作经费。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林师范学院附属中学2021年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林师范学院附属中学2021 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加0万元，增长0%，比上年决算数增加0万元，增长0%。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额299.56万元，其中：政府采购货物支出299.56万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额299.56万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额299.56万元，占授予中小企业合同金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中项目2个，共涉及资金1115万元，占一般公共预算项目支出总额的74.43%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“玉林师院附中新校区建设贷款还本”等2个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1115万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，绩效目标完成情况良好，资金支出规范，资金使用效率高。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，玉林师院附中新校区建设贷款还本（地方教育费附加安排）项目自评得分为78分，项目全年预算数为1000万元，执行数为1000万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按时偿还贷款本金避免违约。发现的主要问题及原因：项目没有专门的项目管理制度。下一步改进措施：建立专门的管理制度。

我单位根据年初设定的绩效目标，玉林师院附中新校区建设贷款利息（地方教育费附加安排）项目自评得分为78分，项目全年预算数为115万元，执行数为91.87万元，完成预算的79.88%。项目绩效目标完成情况：一是按时偿还贷款本金避免违约；二是十二月份贷款利息未能及时申请支付。发现的主要问题及原因：项目没有专门的项目管理制度。下一步改进措施：建立专门的管理制度。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。