第三部分：玉林市第三幼儿园2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入640.32万元，其中本年收入609.45万元, 较2020年度决算数增加150.41万元，增长32.77 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入570.02万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加143.25万元，增长33.57 %，主要原因是工资福利增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是当年无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是当年无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入70.30万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加38.03万元，增长117.85 %，主要原因是保育保教费收入增加。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是当年无经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是当年无其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是当年无非财政拨款结余。

8.上年结转和结余30.87万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加7.7万元，增长33.23%，主要原因是上年结转和结余增加。

（二）本单位2021年度总支出640.32万元，其中本年支出640.32万元, 较2020年度决算数增加158.12万元，增长32.79%。支出具体情况如下：

1.教育支出554.95万元：主要用于我校为保证日常运转发生的支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等发生的人员经费支出、按市统一规定的开支标准发生的办公费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。较2020年度决算数增加135.64万元，增加32.35%，主要原因是工资福利增加。

2.社会保障和就业支出43.13万元，主要用于按照国家政策规定按事业单位职工工资总额的一定比例计缴的社会保障和就业支出，较2020年度决算数增加29.44万元，增加215.05%，主要原因是基本养老保险缴费支出增加。

3.卫生健康支出20.67万元，主要用于按照国家政策规定按事业单位职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险的支出。较2020年度决算数增加14.02万元，增长210.83%，主要原因是事业单位医疗支出增加。

4.住房保障支出21.56万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2020年度决算数增加16.14万元，增长214.63%，主要原因是在职人员增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是当年无结余分配。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是当年无年末结转和结余。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

我单位2021 年度一般公共预算财政拨款决算支出为570.02万元，其中基本支出331.71万元、项目支出238.31万元，较2020年度决算数增加448.65万元，增长369.65%。

我单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为356.07万元，支出决算为570.02万元，完成年初预算的160.08 %，其中基本支出年初预算为356.07万元，支出决算为331.71万元，完成年初预算的93.16 %，项目支出年初预算为0万元，支出决算为238.31万元，完成年初预算的238.31 %。

（一）教育支出年初预算为291.84万元，支出决算为   484.65万元，完成年初预算的166.07%。预决算差异主要是市财政追加了全额事业单位绩效工资增量部分及项目等经费指标。教育支出主要用于我园为保证日常运转发生的支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等发生的人员经费支出、按市统一规定的开支标准发生的办公费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算为32.45万元，其中  机关事业单位基本养老保险缴费预算支出为21.63万元、 机关事业单位职业年金缴费预算支出为10.82万元，支出决算为43.13万元，其中机关事业单位基本养老保险缴费决算支出为28.75万元、 机关事业单位职业年金缴费决算支出为14.38万元，完成年初预算的132.91%。预决算差异主要是市财政追加了新入编人员经费指标。社会保障和就业支出主要用于按照国家政策规定按事业单位职工工资总额的一定比例计缴的社会保障和就业支出，如机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出及事业单位离退休等。

（三）卫生健康支出年初预算为16.24万元，其中事业单位医疗预算支出为10.01万元、公务员医疗补助预算支出为5.41万元、其他行政事业单位医疗预算支出为0.82万元，决算支出为20.67万元，其中事业单位医疗决算支出为15.08万元、公务员医疗补助决算支出为5.41万元、其他行政事业单位医疗决算支出为0.19万元，完成年初预算的127.34%。预决算差异主要是市财政追加了新入编人员经费指标。卫生健康支出主要用于按照国家政策规定按事业单位职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险的支出。如事业单位医疗、公务员医疗补助等。

（四）住房保障支出年初预算为16.23万元，支出决算为21.56万元，完成年初预算的132.84%。住房保障支出主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出，如住房公积金等。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算为331.71万元，年初预算为356.07万元，完成年初预算的93.16%。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出年初预算为274.4万元，决算为309.95万元，完成年初预算的112.96%。主要原因是市财政追加新入编人员经费及在职人员绩效增量。

（二）商品和服务支出年初预算为81.68万元，决算为21.75万元，完成年初预算的25.68%。主要原因是部分调整为项目支出。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金支出。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额120.19万元，其中：政府采购货物支出54.19万元、政府采购工程支出66万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额120.19万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额120.19万元，占授予中小企业合同金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金220.40万元，占一般公共预算项目支出总额的59.31%。分别为2021年支持学前教育发展专项资金项目47万元、校园改造项目资金60万元、政府购买服务项目113.40万元。以上3个项目都已编制了预算绩效目标及预算绩效评价报告。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，2021年支持学前教育发展专项资金项目自评得分为98 分，自我评价优秀。校园改造项目自评得分为100分，自我评价优秀。政府购买服务项目自评得分为100分，自我评价优秀。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。