第三部分：玉林市机电工程学校2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入3553.86万元，其中本年收入2871.53万元, 较2020年度决算数减少251.73万元，增长下降6.61%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2714.95万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加121.1万元，增长4.46%，主要原因是2021年专项资金下达了509万元，2020年专项资金下达了400万元，2021年人员经费收入也增加了，因此2021年一般公共预算财政拨款收入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少14.68万元，减少100 %，主要原因是2020年有一项结转结余专项资金年初被收回后，再次向财政申请，通过政府性基金预算财政拨款收入下达，2021年已无政府性基金预算财政拨款收入安排。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入156.58万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数减少1.32万元，下降0.83 %，主要原因是2021年较2020年招生人数减少，行政教育性收费等减少。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余682.33万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少356.84万元，减少34.34 %，主要原因是2021年年初未支付完成的专项资金较2020年年初未支付完成的少。

（二）本部门2021年度总支出3553.86万元，其中本年支出3553.86万元, 较2020年度决算数减少251.73万元，下降6.61%。支出具体情况如下：

1.教育支出2951万元，主要用于日常教育教学活动支出。较2020年度决算数增加472.02万元，增长16%，主要原因是2021年招生人数增加，学校各方面开支增加。

2、社会保障和就业支出323.69万元，主要用于社保费用支出，如工伤保险、失业保险等。较2020年度决算数增加5.93万元，增长1.83%，主要原因是2021年在职教职工人数有增加，各项社保费用增加。

3、卫生健康支出146.94万元，主要用于医疗保险支出。较2020年决算数增加5.27万元，增加3.58%，主要原因是2021年在职教职工人数有增加，各项社保费用增加。

4、节能环保支出0万元，主要用于节能设施支出，较2020年度决算数减少49.95万元，下降100%。

5、城乡社区支出0元，主要用于专项资金中的学校外墙翻新工程等支出，较2020年度决算数减少14.68万元，减少100%，原因为2021年已无此项支出。

6、住房保障支出132.24万元，主要用于职工住房公积金支出，较2020年度决算数增加12.12万元，增加9.16%，原因为2021年缴费基数调增，住房公积金支出数增加。

7.年末结转和结余682.33万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少0.11万元，下降0.16%，主要原因是2021年项目结转较2020年减少。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市机电工程学校2021年度一般公共预算财政拨款支出3553.86万元，其中：基本支出2614.02万元，项目支出939.84万元。

玉林市机电工程学校2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2153.6万元，支出决算为3353.86万元，完成年初预算的155.73%。产生差异原因为专项资金在年中追加，以及存在结转结余免学费部分的追加。

（一）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）支出决算为2637.38万元，年初预算为1578.82万元，完成预算的167.05%。产生差异原因为专项资金在年中进行追加，以及存在结转结余免学费部分的追加。

（二）教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）支出决算为313.62万元，年初预算为0万元，产生差异原因为年初未做到预算，年中进行追加申请后财政重新下达指标。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）支出决算为53.50万元，年初预算为53.89万元，完成年初预算的99.28%。产生差异原因为年中人员退休较上一年度减少，因此离退休费用相对减少。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老缴费支出（项）支出决算为177.20万元，年初预算为168.86万元，完成年初预算的104.94%，产生差异原因为年中人员增加，基本养老费用在年中进行了追加。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出决算为88.60万元，年初预算为84.43万元，完成年初预算的104.94%，产生差异原因为年中人员增加，职业年金费用在年中进行了追加。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）支出决算为4.4万元，年初预算为0万元，产生差异原因为年中人员增加，因此向财政部门进行了申请追加。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算为82.93万元，年初预算为78.10万元，完成年初预算的106.18%，产生差异原因为年中人员增加，基本医疗费用在年中进行了追加。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出决算为62.90万元，年初预算为61.79万元，完成年初预算的101.80%，产生差异原因为年中人员增加，公务员医疗补助费用在年中进行了追加。

（九）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）支出决算为1.11万元，年初预算为1.06万元，完成年初预算的104.72%，产生差异原因为年中人员增加，其他行政事业单位医疗补助费用在年中进行了追加。

（十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算为132.24万元，年初预算为126.65万元，完成年初预算的104.41%。产生差异原因为年中人员增加，住房公积金在年中进行了追加。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出3397.29万元，年初预算为2153.60万元，完成年初预算157.75%，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1621.96万元，年初预算数为1417.18万元，完成年初预算的114.45%。差异原因为年中人员增加，向财政申请追加资金。

（二）商品和服务支出558.04万元，年初预算为674.96万元，完成年初预算的82.67%。差异原因为后期其他商品和服务支出有所减少。

（三）对家庭和个人的补助支出121.02万元，年初预算为61.46万元，完成年初预算的196.9%，差异原因为退休人员增加，退休费、生活补助等费用相应增加。

（四）资本性支出1096.27万元，年初预算0万元，产生差异原因为年初没有做到此类基本支出项目的预算。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

玉林市机电工程学校2021年度政府性基金支出0万元，较2020年度决算数减少14.68万元，下降100 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市机电工程学校2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元。产生差异的原因为该笔资金为年初财政收回的专项资金，2020年经申请，财政重新下达该笔资金至我校，通过政府性基金支出的形式下达，而2021年已无该项资金下达。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市机电工程学校2021年度国有资本经营预算支出     0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市机电工程学校2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出7.14万元，完成年初预算的88.70%，比上年减少0.91万元，主要原因是2021年公务用车使用频率减少，公务用车运行费减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算4.23万元，公务接待费支出决算2.91万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出4.23万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。公务用车运行支出4.23万元，完成年初预算的88.13%，比上年减少0.57万元，原因是2021年公务用车使用频率减少，公务用车运行费减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，玉林市机电工程学校1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出4.23万元，平均每辆2.12万元。

（三）公务接待费支出2.91万元，完成年初预算的89.54%， 比上年减少0.34万元，原因是2021年接待次数人数有所减少。国内公务接待批次13次，人数为150人次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额495.36万元，其中：政府采购货物支出395.95万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出99.41万元。授予中小企业合同金额为495.36万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是本单位下乡招生宣传使用；单位价值50万元以上通用设备8台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金509万元，占一般公共预算项目支出总额的60%。组织对2020年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对关于下达2021年中央现代职业教育质量提升计划经费（第二批）的通知桂财教【2020】159号、玉市财教【2021】119号项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出509万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看：

1.产出指标完成情况分析

（1）数量指标。

预期目标：子项目数量10个

（2）质量指标。

预期目标：验收项目合格率100%

（3）时效指标。

完成时间：2021年12月31日前。

支付完成率：100%。

（4）成本指标。

    合计总成本为509万元，其中：

国债楼、食堂外立面装修成本：700000元（预算价）；

校园文化装修建设成本：408500元（预算价）

景观文化建设成本：991500元（预算价）；

办公设备成本：300000元（预算价）

教学实训设备成本：1300000元（预算价）

智慧教学系统成本：600000元（预算价）

心理咨询室、茶艺实训室成本：700000元（预算价）

中职“1+X”证书制度试点成本90000元（预算价）

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。（暂无）

（2）社会效益

我校通过基础设施条件、实训条件等建设，更加完善我校专业教学设备设施等硬件的提升，有利于基础条件的改善和管理水平的进一步提高。

（3）生态效益。（无）

（4）可持续影响。（无）

3.满意度指标完成情况分析。

预期目标：师生满意度98%。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。