第三部分：玉林市福绵高级中学2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入3499.52万元，其中本年收入3474.99万元, 较2020年度决算数增加330.98万元，增长10.53%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3177.33万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加280.55万元，增长9.68%，主要原因是教育支出、社会保障和就业支出及卫生健康支出较2020年有所增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入297.66万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加82.69万元，增长38.47%，主要原因是2021年正常开展教育教学活动，因此较2020年度有所增加。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位无经营收入。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位2021年度无其他收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位无非财政拨款结余。

8.上年结转和结余24.53万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少334.56万元，下降93.17%，主要原因是采购图书和设备项目已完成，支教经费和聘用教师控制数项目资金结转。

（二）本单位2021年度总支出3499.53万元，其中本年支出3499.53万元。较2020年度决算数增加23.65万元，增长0.68%。支出具体情况如下：

1.教育支出2703.79万元，主要用于支付学校日常支出、人员经费、教师培训、差旅等费用。较2020年度决算数增加214.56万元，增长8.62%，主要原因是高中教育费用增加。

2.社会保障和就业支出415.50万元，主要用于支付机关事业单位养老保险费与职业年金。较2020年度决算数增加53.49万元，增长14.78%，主要原因是2021年新进人员增加。

3. 卫生健康支出190.66万元，主要用于支付事业单位医疗及公务员医疗补助。较2020年度决算数增加15.90万元，增长9.10%，主要原因是2021年新进人员增加。

4.住房保障支出189.58万元，主要用于支付住房公积金。较2020年度决算数减少260.30万元，下降57.86%，主要原因是2021年新进人员增加，但取消了住房补贴。

5.结余分配 0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是2020年及2021年度无按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。

6.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算减少27.22万元，下降100.00%，主要原因是2021年实行“以支定收”，年末无结转和结余。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出3197.44万元，较2020年度决算数减少35.64万元，下降1.10%。其中：基本支出2963.09万元，项目支出234.35万元。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2854.36万元，支出决算为3197.44万元，完成年初预算的112.02%。

（一）教育支出（类）年初预算为2034.24万元，支出决算为2401.70万元，完成年初预算数的118.06%。主要用于高中教育的人员经费支出和办公经费支出。

其中，高中教育支出年初预算为2034.24万元，本年支出为2401.70万元，主要原因为招聘新教师，社保费增加。

（二）社会保险和就业支出（类）年初预算为422.23万元，支出决算为415.50万元，完成年初预算数的98.41%。

其中：

1.事业单位离退休年初预算为25.66万元，支出决算为26.49万元，完成年初预算数的103.23%，主要原因为退休人员增加；

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为264.38万元，支出决算为255.37万元，完成年初预算数的96.59%，主要原因为在职人员调离或退休；

3.机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为132.19万元，支出决算为133.50万元，完成年初预算数的100.99%，主要原因为增加新进教职工（含控制数教师）；

4.其他行政事业单位养老支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.14万元，完成年初预算数的140.00%，主要原因为追加退休教师改革前获得荣誉改革后退休补助经费。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为199.60万元，支出决算为190.66万元，完成年初预算的95.52%。主要用于支付行政事业单位医疗。

其中:

1.事业单位医疗年初预算为122.28万元，支出决算为113.19万元，完成年初预算数的92.57%，主要原因为在职人员调离或退休；

2.公务员医疗补助年初预算为75.67万元，支出决算为74.40万元，完成年初预算数的98.32%，主要原因为在职人员调离或退休；

3.其他行政事业单位医疗支出年初预算为1.65万元，支出决算为3.06万元，完成年初预算数的185.45%，主要原因为追加的工伤保险。

（四）住房保障支出（类）年初预算为198.29万元，支出决算为189.58万元，完成年初预算的95.61%。主要原因为在职人员调离或退休。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2963.09万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出年初预算为1923.85万元，支出决算为2667.56万元，完成年初预算的138.66%，主要原因为聘用新教师，工资福利费用增加；

（二）商品和服务支出年初预算为229.68万元，支出决算为227.29万元，完成年初预算的98.96%；

（三）对个人和家庭的补助支出年初预算为38.97万元，支出决算为68.24万元，完成年初预算的175.11%，主要原因为追加退休教师死亡抚恤金。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本单位2021年度政府性基金支出0.00万元，较2020年度决算数增加0.00万元，增长0.00%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

本单位2021年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2021年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出 0.00万元。

本单位2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元，主要原因是本单位无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。因公出国（境）费支出决算0.00万元,公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元，原因是本单位无人员或团体出国（境）。全年使用财政拨款安排本单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元完成年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元，原因是本单位无公务用车购置预算且未购置公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元，原因是本单位无公务用车业务。2021年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出0.00万元完成年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元，原因是本单位无公务接待。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额2.69万元，其中：政府采购货物支出2.69万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额2.69万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额2.69万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中:副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金89.99万元，占一般公共预算项目支出总额的2.69%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%。

组织对“工资（控制数人员）”等1个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出89.99万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看，本单位绩效评价总体情况良好，资金支付率达71.03%，教师满意度≥90%。

组织对1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算项目89.99万元，政府性基金预算支出0.00万元。从评价情况来看，2021年10月后，根据政策陆续将控制数人员转编，因此资金支付率未达100.00%，属于正常现象 。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，工资（控制数人员）项目自评得分为96分，项目全年预算数为89.99万元，执行数为63.92万元，完成预算的71.03%。项目绩效目标完成情况：一是2021年度聘用教师控制数指标值为22人，实际完成值为22人；二是资金支付率指标值为100.00%，实际完成值为71.03%；三是预算2021年聘用教师控制数工资为89.99万元，实际发放63.92万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。