第三部分：玉林市农业科学院2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2020年度总收入3972.92万元，其中本年收入3154.45万元, 较2019年度决算数减少623.93万元，下降13.57%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2988.24万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加10.87万元，增长0.37%，主要原因是人员增资导致人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加0万元，增长0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加0万元，增长0%。

4.上级补助收入166.21万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助现金流入。较2019年度决算数减少170.98万元，下降50.71%，主要原因是按照下达任务安排经费。

5.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数增加0万元，增长0%。

6.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2019年度决算数增加0万元，增长0%。

7. 附属单位上缴收入0万元，为事业单位在取得的附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2019年度决算数增加0万元，增长0%。

8.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2019年度决算数增加0万元，增长0%。

9.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数增加0万元，增长0%。

10.上年结转和结余818.47万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少463.82万元，下降36.17%，主要原因是本年度项目进展顺利，结转资金减少。

（二）本部门2020年度总支出3972.92万元，其中本年支出3334.3万元, 较2019年度决算数减少623.93万元，下降13.57%。支出具体情况如下：

1.科学技术支出（类）180.63万元：主要用于现代农业产业技术体系建设专项资金，包括广西创新团队建设、科技特派员等社会公益研究项目以及科学研究与技术开发项目。较2019年度决算数增加26.14万元，增长16.92%，主要原因是按照下达任务安排经费。

2.社会保障和就业支出（类）257.04万元：主要用于在职人员缴纳基本养老保险费和职业年金费用支出，以及追加的玉林市本级按国家规定发放的退休人员各类补助及死亡抚恤金的支出。较2019年度决算数减少99.79万元，下降27.97%，主要原因是上一年度退休人员各类补助均是记在该类中，但今年仅追加部分退休人员各类补助记在该类中，其余记在农林水支出（类）中。

3.卫生健康支出（类）134.85万元：主要用于在职人员缴纳基本医疗保险、工伤保险支出，以及在职人员、退休人员缴纳公务员医疗补助支出。较2019年度决算数增加14.87万元，增长12.39%，主要原因是由于职工增资导致医疗保险缴费基数比上年有所增加。

4. 城乡社区支出（类）0万元：较2019年度决算数减少1068.72万元，下降100%，主要原因是减少了2019年我院农业科研基地建设项目和科技业务楼回购支出。

5.农林水支出（类）2036.74万元：主要用于维持正常运转发生的基本支出，以及科技转化与推广服务相关项目支出。较2019年度决算数增加186.87万元，增长10.1%，主要原因是职工工资和缴费基数比上年有所增加。

6. 住房保障支出（类）725.04万元：主要用于按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出和补发以前年度购房补贴。较2019年度决算数增加619.91万元，增长589.65%，主要原因是补发以前年度购房补贴。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数增加0万元，增长0%。

8.年末结转和结余638.62万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少303.21万元，下降32.19%，主要原因是本年度项目进展较快，结余资金减少。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市农业科学院2020 年度一般公共预算财政拨款支出3005.02万元，较2019年度决算数减少334.54万元，下降10.02%。其中：基本支出2504.17万元，项目支出500.85万元。

玉林市农业科学院2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1680.05万元，支出决算为3005.02万元，完成年初预算的178.86%。

（一）科学技术支出（类）年初预算为0万元，支出决算为138.01万元，主要用于现代农业产业技术体系建设专项资金，包括广西创新团队建设、科技特派员等社会公益研究项目以及科学研究与技术开发项目。决算数大于预算数的主要原因是该项经费需要根据项目研究和实施的进展程度决定项目总金额，无法纳入年初部门预算。

1.社会公益研究（项）年初预算为0万元，支出决算为103.83万元。主要用于广西创新团队建设专项资金。决算数大于预算数的主要原因是该项经费需要根据项目研究和实施的进展程度决定项目总金额，无法纳入年初部门预算。

2.其他技术研究与开发支出（项）年初预算为0万元，支出决算为34.16万元。主要用于科技特派员、科学研究与技术开发专项资金。决算数大于预算数的主要原因是该项经费需要根据项目研究和实施的进展程度决定项目总金额，无法纳入年初部门预算。

3.其他科学技术支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0.02万元。主要用于“三区”人才支持计划科技人员专项资金。决算数大于预算数的主要原因是该项经费需要根据项目研究和实施的进展程度决定项目总金额，无法纳入年初部门预算。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为214.13万元，支出决算为257.04万元，完成年初预算的120.04%。主要用于在职人员缴纳基本养老保险费和职业年金费用支出，以及追加的玉林市本级按国家规定发放的退休人员各类补助及死亡抚恤金的支出。决算数大于预算数的主要原因是人员变动。

1.事业单位离退休（项）年初预算为0万元，支出决算为3.55万元。主要用于追加的玉林市本级按国家规定发放的退休人员各类补贴支出。决算数大于预算数的主要原因是人员变动。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为142.75万元，支出决算为148.41万元，完成年初预算的103.96%。主要用于在职人员缴纳基本养老保险费支出。决算数大于预算数的主要原因是人员变动。

3.机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为71.38万元，支出决算为74.2万元，完成年初预算的103.95%。主要用于在职人员缴纳职业年金费用支出。决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

4.死亡抚恤（项）年初预算为0万元，支出决算为30.88万元。主要用于死亡人员抚恤支出。决算数大于预算数的主要原因是2020年追加去世人员一次性抚恤金和丧葬费。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为130.76万元，支出决算为134.85万元，完成年初预算的103.13%。主要用于在职人员缴纳基本医疗保险、工伤保险支出，以及在职人员、退休人员缴纳公务员医疗补助支出。决算数大于预算数的主要原因是人员变动。

1.事业单位医疗（项）年初预算为62.46万元，支出决算为65.06万元，完成年初预算的104.16%。主要用于在职人员缴纳的基本医疗保险支出。决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

2.公务员医疗补助（项）年初预算为68.3万元，支出决算为69.72万元，完成年初预算的102.08%。主要用于在职在编及退休人员医疗保险缴费。决算数大于预算数的主要原因是人员变动。

3.其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0.07万元。主要用于追加的在职人员工伤保险费支出。决算数大于预算数的主要原因是人员变动。

（四）农林水支出（类）年初预算为1228.09万元，支出决算为1750.08万元，完成年初预算的142.5%。主要用于维持正常运转发生的基本支出，以及科研技术示范推广新品种新技术、财政支农补助等专项项目支出。决算数大于预算数的主要原因是发放增量绩效工资，以及有部分项目经费需要根据项目研究和实施的进展程度决定项目总金额，无法纳入年初部门预算。

1.事业运行（项）年初预算为1100.09万元，支出决算为1387.24万元，完成年初预算的126.1%。主要用于维持正常运转发生的人员经费支出，按市统一规定的标准安排的办公费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用支出。决算数大于预算数的主要原因是发放增量绩效工资。

2.科技转化与推广服务（项）年初预算为128万元，支出决算为362.84万元，完成年初预算的283.47%。主要用于科研技术示范推广新品种新技术、财政支农补助等专项项目支出。决算数大于预算数的主要原因是有部分项目经费需要根据项目研究和实施的进展程度决定项目总金额，无法纳入年初部门预算。

（五）住房保障支出（类）年初预算为107.07万元，支出决算为725.04万元，完成年初预算的677.16%。主要用于按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出和补发以前年度购房补贴。决算数大于预算数的主要原因是补发以前年度购房补贴。

1.住房公积金（项）年初预算为107.07万元，支出决算为108.61万元，完成年初预算的101.44%。主要用于按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

2.购房补贴（项）年初预算为0万元，支出决算为616.43万元。主要用于发放购房补贴。决算数大于预算数的主要原因是补发以前年度购房补贴。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出2504.17万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1573.27万元，完成年初预算的126.56%。预决算差异的主要原因是人员及工资变动。

（二）商品和服务支出156.69万元，完成年初预算的95.25%。预决算差异的主要原因是人员变动和受新冠疫情的影响“三公”经费及会议培训费支出减少。

（三）对个人和家庭的补助支出774.21万元，完成年初预算的536.08%。预决算差异的主要原因是补发已退休人员的以前年度购房补贴。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

玉林市农业科学院2020年度政府性基金支出0万元，较2019年度决算数无变化。

玉林市农业科学院2020 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市农业科学院2020年度国有资本经营预算支出0万元。

玉林市农业科学院2020年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出11.34万元，完成年初预算的84%，比上年减少0.05万元，主要原因是受新冠疫情的影响，公务活动减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算8.65万元，公务接待费支出决算2.69万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初预算数0万元，比上年增减0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出8.65万元。其中：

公务用车购置支出0万元，年初预算数0万元，比上年增减0万元，购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出8.65万元，完成年初预算的86.5%，比上年增加0.23万元，原因是车辆车龄长，维修增加。主要用于我单位开展科技活动过程中所需公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。2020年，玉林市农业科学院开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出8.65万元，平均每辆4.325万元。

（三）公务接待费支出2.69万元，完成年初预算的76.86%， 比上年减少0.28万元，原因是受新冠疫情的影响，公务活动减少。国内公务接待批次30次，人次256次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

我单位属于事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2020年度政府采购支出总额221.44万元，其中：政府采购货物支出189.01万元、政府采购工程支出29.96万元、政府采购服务支出2.47万元。授予中小企业合同金额2.47万元，占政府采购支出总额的1.16%，其中：授予小微企业合同金额2.3万元，占政府采购支出总额的1.04%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是科研业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度一般公共2个预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金128万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，“专项业务费”等两个预算项目均达到良好以上。

绩效目标实际完成情况详见附件2：2020年度预算项目绩效自评表

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。