目    录

第一部分：玉林市财政局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：玉林市财政局2019年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：玉林市财政局2019年度部门决算情况说明

一、2019 年度收入支出决算总体情况。

二、2019 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市财政局概况

一、主要职能

（一）贯彻执行国家、自治区财政、税收的方针政策及其他有关政策。贯彻执行自治区财税发展战略、规划、政策和改革方案。贯彻落实自治区财政分配政策和转移支付制度。分析预测经济形势，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

（二）负责管理市级各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)年度预决算。受玉林市人民政府委托，向玉林市人民代表大会及其常委会报告全市和市级财政预算草案、执行和决算等情况。负责市级预决算公开。

（三）按分工负责政府非税收入管理。编制市级政府性基金及预决算草案。管理财政票据。按规定监督和管理彩票市场和彩票资金

（四）贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度。按规定开展国库现金管理工作，指导和监督全市财政国库业务。负责政府财务报告编制办法的组织实施。贯彻执行政府采购制度，监督管理政府采购活动。

（五）贯彻执行政府债务管理制度和政策。管理市级政府债务，拟订政府和社会资本合作管理制度

（六）牵头编制国有资产管理情况报告。根据玉林市人民政府授权集中统一履行市本级国有金融资本出资人职责。负责行政事业单位国有资产管理规章制度的组织实施，制定需要全市统一规定的开支标准，管理市本级行政事业单位国有资产。负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（七）编制市级国有资本经营预决算草案，贯彻落实国有资本经营预算制度和办法，负责市本级企业国有资本及收益收支管理。组织实施企业财务制度。

（八）编制全市社会保险基金预决算草案，贯彻执行社会保障有关资金(基金)的财务管理制度、承担社会保险基金财政监管工作。

（九）负责管理和监督市直政府性投资项目资金，贯彻执行基本建设投资的有关政策和基建财务管理制度。

（十）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。依法管理资产评估有关工作。

（十一）完成市委、市人民政府交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

玉林市财政局有行政单位1个，局下属参照公务员管理事业单位6个，局下属非参照公务员管理全额事业单位3个。行政单位为玉林市财政局。局下属参照公务员管理事业单位分别为：玉林市财政预算绩效考评中心、玉林市非税收入服务中心、玉林市财政国库支付中心、玉林市政府采购服务中心（玉林市政府债务服务中心）、玉林市预算编审中心、玉林市财政投资评审中心。局下属非参照公务员管理全额事业单位分别为：玉林市财政干部教育中心、玉林市财政信息中心、玉林市财政局社会保障资金服务中心。

局机关本级内设办公室（政策研究室）、综合科、预算科、国库科、政府债务管理科、行政政法科、教科文科、经济建设科、工业交通科、社会保障科、农业科、基层财政财务管理科、金融科、会计管理科、法规税政科（行政审批办公室）、政府采购监督管理科、资产管理科（玉林市公务用车定编办公室）、财政监督科、人事科、机关党总支共20个职能科室。

第二部分：玉林市财政局2019年度部门决算报表

(此部分另附表格，详见附件： 2019年度部门决算公开附表)

第三部分：玉林市财政局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入7186.09万元，其中本年收入6904.51万元, 较上年度决算数增加2856.47万元，增长66.0%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6895.38万元，为市本级财政当年拨付的资金。较上年度决算数增加2999.03万元，增长77.0%，主要原因是上级财政拨入普惠金融发展资金2500万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元。较上年度决算无增减变化，主要原因是2018年、2019年无政府性基金预算财政拨款收入。

3.事业收入 0 万元。较上年度决算无增减变化，主要原因是2018年、2019年无事业收入。

4.经营收入 0 万。较上年度决算无增减变化，主要原因是2018年、2019年无经营收入。

5.其他收入9.13万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较上年度决算数增加2.07万元，增长29.3%，主要原因是上级拨入玉林市农民补贴网络信息系统培训班经费。

6.用事业基金弥补收支差额 0万元。较上年度决算无增减变化，主要原因是本单位不适用事业基金科目。

7.上年结转和结余 281.58万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较上年度决算数减少144.63万元，下降33.9 %，主要原因是我局按照自治区财政厅有关盘活存量资金的要求，采取有效措施积极盘活历年结转和结余资金。

（二）本部门2019年度总支出3904.23万元，其中本年支出3904.23万元, 较上年度决算数减少50.29 万元，下降1.3%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）3285.66万元：主要用于玉林市财政局日常办公所需经费和开展各类专项工作所需的专项经费。如：职工工资及福利性支出、日常办公费、会议费、差旅费、多个软件平台运行维护费、办公设备购置费、全市行政事业单位收款收据及非税票据印刷费、会计职称考务及资料费、培训经费、全市互联网光纤租赁费以及全市预算部门国库支付平台宽带使用费等。较上年度决算数减少84.06万元，下降2.5%，主要原因是行政运行支出减少，退休人数多，相应的工资福利性支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）347.53万元: 用于按国家规定发放的在职人员养老保险及退休人员生活补助等方面的支出。较上年度决算数增加82.51万元，增长31.1 %，主要原因是新增职业年金项目支出。

3.卫生健康支出（类）133.84万元：主要用于在职人员医疗保险、公务员医疗补助等医疗支出。较上年决算数减少5.28万元，减少3.8%。主要原因是2019年局机关及下属九个二层单位在职人员数较2018年减少，退休人数增多。

4.农林水支出（类）9.13万元：主要用于农林水相关事务支出，包括农业、水利、农村综合改革等支出。较上年决算数减少29.78万元，减少76.5%。主要原因是农林水项目拨款减少。

5.住房保障支出（类）128.08万元，比上年决算数减少8.39万元，减少6.1%。主要原因是2019年局机关及下属九个二层单位在职人员数较2018年减少，退休人数增多。

6.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2018年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是无结余分配。

（三）年末结转和结余3281.86 万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2018年度决算数增加2906.76万元，增长774.9%，主要原因是上级财政拨入普惠金融发展资金2500万元。

二、2019 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市财政局2019 年度一般公共预算财政拨款支出3895.10万元，较上年度决算数减少32.36万元，下降0.8%。其中：基本支出 2406.72万元，项目支出 1488.39万元。

玉林市财政局2019 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6895.38万元，由于其中有2500万普惠金融发展资金为上级财政年底拨入，待下一年度实施，剔除该项目，实际的年初预算为4395.38万元，支出决算为3895.10万元，完成年初预算的88.6%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为3737.33万元，支出决算为3285.66万元，完成年初预算的87.9%。其中：

（1）财政事务（款）行政运行（项）支出决算为835.34万元，年初预算为838.06万元，完成年初预算的99.7 %。主要用于职工工资福利的发放及社保缴费等。

（2）财政事务（款）一般行政管理事务（项）支出决算为799.20万元，年初预算为969.20万元，完成年初预算的82.5%。主要用于项目水电费、公务用车运行维护费、办公费、维修费、差旅费、培训费、行政事业单位收款收据印刷费等。

（3）财政事务（款）机关服务（项）支出决算为10.80万元，年初预算为10.80万元，完成年初预算的100 .0%。主要用于预发2019绩效考评奖金。

（4）财政事务（款）预算改革业务（项）支出决算为85.10万元，年初预算为118.00万元，完成年初预算的72.1%。主要用于市直预算绩效管理专家评审、e财部门系统升级维护等。

（5）财政事务（款）财政国库业务（项）支出决算为373.43万元，年初预算为448.00万元，完成年初预算的83.4%。主要用于国库集中收付系统运转、统一市直预算账务服务平台系统等。

（6）财政事务（款）财政监察（项）支出决算为9.70万元，年初预算为35.00万元，完成年初预算的27.71%。主要用于聘请第三方中介机构协助检查及外出监督检查差旅费。

（7）财政事务（款）信息化建设（项）支出决算为219.46万元，年初预算为420.00万元，完成年初预算的52.3%。主要用于财政专用设备和系统购置、维护等。

（8）财政事务（款）事业运行（项）支出决算为604.40万元，年初预算为604.40万元，完成年初预算的100 .0%。主要用于职工工资福利的发放及社保缴费等

（9）财政事务（款）其他财政事务支出（项）支出决算为335.85万元，年初预算为281.50万元，调增预算54.35万元，完成年初预算的100.0 %。主要用于财税部门事业费等。

（10）税收事务（款）行政运行（项）支出决算为9万元，年初预算为9万元，完成年初预算的100 .0%。主要用于发放2019预发绩效考评奖金。

（11）纪检监察事务（款）行政运行（项）支出决算为3.38万元，年初预算为3.38万元，完成年初预算的100.0 %。主要用于发放2018年绩效考核奖励。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为347.53万元，支出决算为347.53万元，完成年初预算的100.0 %。

（1）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）支出决算为29.93万元，年初预算为29.93万元，完成年初预算的100.0%。主要用于退休人员生活补助等。

（2）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）支出决算为0.28万元，年初预算为0.28万元，完成年初预算的100.0%。主要用于改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助。

（3）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为226.03万元，年初预算为226.03万元，完成年初预算的100 .0%。主要用于在职职工养老保险缴费。

（4）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出决算为90.41万元，年初预算为90.41万元，完成年初预算的100.0%。主要用于在职职工职业年金缴费。

（5）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）支出决算为0.66万元，年初预算为0.66万元，完成年初预算的100.0%。主要用于退休人员退休安家及房修费。

（6）抚恤（款）死亡抚恤（项）支出决算为0.23万元，年初预算为0.23万元，完成年初预算的100.0%。主要用于遗属生活困难补助。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为133.84万元，支出决算为133.84万元，完成年初预算的100.0 %。

（1）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算为51.16万元，年初预算为51.16万元，完成年初预算的100.0 %。主要用于行政在职人员医疗保险缴费。

（2）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算为27.95万元，年初预算为27.95万元，完成年初预算的100.0%。主要用于事业在职人员医疗保险缴费。

（3）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出决算为54.49万元，年初预算为54.49万元，完成年初预算的100 .0%。主要用于在职人员公务员医疗补助缴费。

（4）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支（项）支出决算为0.24万元，年初预算为0.24万元，完成年初预算的100.0%。主要用于在职人员工伤等社保缴费。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算为128.08万元，年初预算为128.08万元，完成年初预算的100.0%。主要用于在职职工住房公积金缴费。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出年初预算2355.08万元，支出决算为2406.72万元，调增预算51.64万元，完成年初预算的100.0%。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2028.86万元，完成调整后的年初预算（2028.86万元）的 100.0%，预决算无差异。主要用于局机关及下属九个二层单位在职和编制外劳务派遣人员的各类工资福利支出。

（二）对个人和家庭的补助支出33.21万元，完成调整后的年初预算（33.21万元）的 100.0%，预决算无差异。主要用于局机关及下属九个二层单位退休人员各类工资福利支出。

（三）商品和服务支出 313.59万元，完成经调整后的年初预算（313.59万元）的 100.0%，预决算无差异。主要用于局机关及下属九个二层单位日常办公所需经费和开展各类专项工作所需的专项经费等。

（四）资本性支出31.05万元，完成调整后的年初预算（31.05万元）的 100.0%，预决算无差异。主要用于设备购置等支出。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

玉林市财政局2019年度政府性基金支出0万元，较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市财政局2019 年度政府性基金支出年初预算为0  万元，支出决算为0万元，完成年初预算的 0 %。预决算无差异。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算 6.00 万元；公务用车购置及运行费支出决算 6.65万元；公务接待费支出决算    4.18万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出6.00万元。较上年决算支出数增加0.02万元，增长0.3%，主要原因是根据自治区财政厅的要求，赴英国参加组织政府购买服务管理与实践的培训项目，培训金额固定。全年使用财政拨款安排玉林市财政局机关、0个所属单位出国团组1个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计1个，累计1人次。开支内容包括：学员培训期间的食宿、交通、培训、公务、保险、护照、签证等费用。

（二）公务用车购置及运行费支出6.65万元。其中：

公务用车购置支出 0 万元，购置了 0 辆公务用车，事务局委托我局管理公务用车2辆。较年初预算、上年支出数无差异。主要原因是未购置公务用车。

公务用车运行支出6.65万元。年初预算9.00万元。较上年决算支出数减少2.03万元，减少23.39%。主要原因是公车运行维护费用减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年，玉林市财政局机关及9个所属单位开支财政拨款的事务局委托我局管理公务用车 2 辆，全年运行费支出 6.65万元，平均每辆3.33万元。

（三）公务接待费支出4.18万元。年初预算3.00万元。较上年决算支出数增加0.54万元，增长14.84%。主要原因是上级领导调研、检查人次数增加。国内公务接待批次31次，人次305次。国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2019年度机关运行经费支出344.64万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），调整后年初预算344.64万，完成年初预算的100.0%。比2018年减少1127.23元，降低76.7%。主要原因是为保障财政事务运行，除了在职、退休人员工资福利费用和日常办公、运转经费列为机关运行费，其他各个预算项目调整至项目支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额321.50万元，其中：政府采购货物支出150.29万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出171.21万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据，并做好与2019 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中，副部（省）级领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车  辆、离退休干部用车 0 辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，玉林市财政局组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1082.13万元，占一般公共预算项目支出总额的72.6 %。玉林市财政局无政府性基金预算项目，组织对2019年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的 0 %。

共组织对国库集中收付银行代理手续费、行政事业单位收款收据票据印刷费、统一市直预算账务服务平台系统、高清面对面互动视频会商系统、金财工程扩容维护及运转业务费（专用设备购置费）、国库集中收付系统光纤租赁及宽带费等、市直预算绩效管理专家评审费、财政体制改革培训费、委托中介机构对政府投资评审业务费等9个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出1082.13万元，政府性基金预算支出0 万元。从评价情况来看，各绩效项目支出均达到了设定的绩效目标。

2019年度，由于玉林市财政局机关及9个所属二层机构是1个独立核算机构，对全局的整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3895.10万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，各绩效项目支出均达到了设定的绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，对本部门项目进行绩效自评，各项目基本完成年初设定的目标，整体自评得分优秀。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。