目    录

第一部分：部门概况

一.主要职能

二.部门决算单位构成

第二部分：玉林市财政局2018年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：玉林市财政局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四.2018 年度政府性基金支出决算情况。

五.一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六.其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

一、部门主要职责

（一）贯彻执行国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，拟订全市财政分配政策，完善转移支付制度，参与制定各项全市经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

（二）起草财政、预算、税收、财务、会计、资产评估管理的规范性文件草案和税收政策调整方案。

（三）承担市级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市级预决算草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级预算草案及预算执行情况，向市人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责全市公务用车定编管理工作。

（四）负责政府非税收入管理，编制本级政府基金预决算草案，管理财政票据，负责政府非税收入日常监督和专项稽查。

（五）组织制定国库管理制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，管理市本级行政事业单位国有资产，负责全市行政事业单位和社会团体的非贸易非经营性外汇管理。

（七）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，负责市级企业国有资本收益收支管理，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度。

（八）负责管理和监督本级政府性投资项目资金，参与拟订本市基本建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责市财政性投资评审管理工作。负责农业综合开发管理工作。贯彻农村综合改革中长期规划及有关重大政策、措施和综合性指导意见，协调解决农村综合改革中出现的重大问题。

（九）会同有关部门管理全市财政社会保障和就业支出，负责社会保险基金财政监管工作，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度和办法，编制全市社会保障预决算草案。

（十）拟订地方政府性债务管理制度和政策，防范财政风险，管理全市政府主权外债，组织开展对外财经交流工作。

（十一）负责全市会计管理工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

（十二）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

（十三）承办市人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

(一)单位构成

玉林市财政局包括局机关本级、直属单位共10个。其中行政单位1个，局属参照公务员管理事业单位6个，局属非参照公务员管理全额事业单位3个。行政单位是玉林市财政局。局属参照公务员管理事业单位分别是：玉林市财政预算绩效管理局、玉林市非税收入征收管理局、玉林市财政国库支付局、玉林市政府采购监督管理办公室、玉林市预算编审中心、玉林市财政投资评审中心。局属非参照公务员管理全额事业单位分别是：玉林市财政干部教育中心、玉林市财政信息管理办公室、玉林市财政局社会保障资金管理中心。

局机关本级内设办公室、综合科、预算科（小汽车定编办公室）、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、社会保障科、农业科、企业科、商粮贸科、农村财政财务管理科（市农村综合改革工作领导小组办公室）、农业综合开发科、金融管理科、会计管理科、法规税政科、财政监督检查局、人事科、政府债务管理科共19个职能科室。

二、人员构成情况 
    玉林市财政局局人员编制总数为145人，其中行政编制52人，事业编制89人，机关后勤服务中心聘用人员控制数4人。实有财政供养人数116人，其中行政在职51人，事业在职65人。离退休人员46人（其中离休0人）。编外劳务派遣人数41人。

具体情况如下： 

1、玉林市财政局机关本级。行政编制52人，机关后勤服务中心聘用人员控制数4人，其中行政编制在职人员47人，机关后勤编制服务人员4人。离退休人员34人（其中离休0人）。编外劳务派遣人数41人。编外在职实有人数0人。 

2、玉林市财政预算绩效管理局。事业编制10人，聘用人员控制数10人，财政供给单位编制内实有人员8人，其中事业编制在职人员8人，后勤编制报务人员2人。离退休人员5人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。 

3、玉林市非税收入征收管理局。事业编制15人。财政供给单位编制内实有人员11人，其中事业编制在职人员10人，后勤编制报务人员1人。离退休人员1人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

4、玉林市财政国库支付局。事业编制26人，财政供给单位编制内实有人员20人，其中事业编制在职人员20人。离退休人员1人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

5、玉林市政府采购监督管理办公室。事业编制9人，财政供给单位编制内实有人员7人，其中事业编制在职人员7人。离退休人员3人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

6、玉林市预算编审中心。事业编制4人。财政供给单位编制内实有人员4人，其中事业编制在职人员4人，离退休人员0人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

7、玉林市财政投资评审中心。事业编制15人，财政供给单位编制内实有人员7人，其中事业编制在职人员7人。离退休人员0人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

8、玉林市财政干部教育中心。事业编制5人，财政供给单位编制内实有人员3人，其中事业编制在职人员3人，离退休人员2人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

9、玉林市财政信息管理办公室。事业编制2人，，财政供给单位编制内实有人员2人，其中事业编制在职人员2人，离退休人员0人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

10.玉林市财政局社会资金保障中心。事业编制3人，财政供给单位编制内实有人员3人，其中事业编制在职人员3人，离退休人员0人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

第二部分：2018年度部门决算报表（详见附表）

第三部分：玉林市财政局2018年度部门决算情况说明

一.2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入4329.62万元，其中本年收入3903.41万元, 较2017年度收入减少293.42万元，下降6.35%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入 3896.35万元，为本级财政当年拨付的资金。较2017年度财政拨款收入增加293.35万元，增长8.14 %，主要原因是国库业务费和信息化建设支出增加。

2.事业收入  0   万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入  0   万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入 7.06 万元，与去年同期相比增加1.89万元，增长36.56%，主要原因是财政厅拨入2018年全市财政系统个人二等功奖金。

5.用事业基金弥补收支差额   0  万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %。

6.上年结转和结余 426.21万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少588.65  万元，下降58  %，主要原因是我局按照自治区财政厅有关盘活存量资金的要求，采取有效措施积极盘活历年结转和结余资金。

（二）本部门2018年度总支出 3954.52 万元，其中本年支出 3954.52万元, 较2017年度决算数增加255.87 万元，增长6.92  %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）3369.72万元：主要用于玉林市财政局日常办公所需经费和开展各类专项工作所需的专项经费。如：职工工资及福利性支出、日常办公费、会议费、差旅费、电子政务内网平台运行维护费、办公设备购置费、全市行政事业单位收款收据及非税票据印刷费、办公自动化维护经费、办公室日常维修费、培训经费、全市互联网光纤租赁费以及全市200多个预算部门国库支付平台宽带使用费等。较2017年决算数增加548.44万元，增长19.44%，主要原因是工资福利性支出、国库业务费和金财工程业务费增加。

（1）行政运行支出1142.42万元，较上年增加341.63万元，增长42.66%。主要原因是2018年工资福利性支出包括了2017年和预发2018年绩效奖。

（2）一般行政管理事务（主要包括票据印刷费和财政专项事业、非税征收管理业务费以及培训费等）支出851.18万元较2017年支出减少148万元，下降14.81%。主要原因是票据印刷费和培训费等减少。

（3）预算改革业务费支出68.31万元，较2017年增加45.05万元，增长193.68%，主要原因是财政业务量增大以及财政票据外包传递业务费、E财编制业务费等项目科目调整。

（4）财政国库业务费支出320.2万元，增加114.01万元，增长55.29%，主要原因是2018年新增两个全市性的项目支出：市直总预算管理信息系统建设经费和统一市直财务预算账务服务平台系统建设费。

（5）财政监督检查业务费业务量增大共支出43.65万元，增长28.32万元，增长184.74%，主要原因是聘请第三方中介机构协助检查业务费增加。

（6）信息化建设业务费支出194.58万元，较上年增118.41万元，增长155.45%。主要原因是较2017年按全区要求新增一个项目开支：国库电子支付系统升级改造经费。

（7）事业运行支出480.95万元，较2017年增40.71万元，增9.25%，增加的主要原因是人员增加、职务晋升而相应增加的人员工资和缴费基数增加而相应增加的养老保险、医疗保险、住房公积金等。

（8）其他财政事务支出256.54万元，与2017年相比减少3.59万元，下降1.38%。主要是厉行节约业务费支出减少。

（9）2018年新增纪检监察事务支出11.87万元，主要用于纪检监察人员的绩效奖。

4.社会保障和就业（类）265.02万元：主要用于玉林市财政局本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出以及在职工养老金和职工抚恤金。较2017年度决算数增加83.4万元，增长45.92 %，主要原因是政策性因素自2018年起绩效奖计入社会养老保险缴费基数。

5.医疗卫生与计划生育类支出139.12万元，较2017年决算数增加40.32万元，增长40.81%。主要原因是政策性因素自2018年起绩效奖计入缴费基数。

6.住房保障支出136.47万元，比2017年决算数增加37.1万元，增长37.34%。主要原因是政策性因素自2018年起把绩效奖计入计提职工住房公积金缴费基数。

6.结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2016年度决算数增加（减少）0  万元，增长（下降） 0 %。

 7.年末结转和结余375.1 万元，比2017年决算数减少549.29万元，下降59.42%。主要原因是2018年通过预算调减，盘活存量资金上缴，基本达到收支平衡。

二.2018年度一般公共预算支出决算情况

玉林市财政局2018年度一般公共预算支出3927.46万元，较2017年度决算数增加656.79万元，增长20.08%。其中：基本支出 3595.65  万元，项目支出331.81 万元。

玉林市财政局2018年度一般公共预算支出年初预算为3896.34万元，调增预算31.12万元，支出决算为3927.46万元，完成全年预算支出的100%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 3288.25 万元，调增预算54.42万元，支出决算为3342.67万元，完成全年预算支出的100%。主要用于职工工资及福利性支出、日常办公费、会议费、差旅费、电子政务内网平台运行维护费、办公设备购置费、全市行政事业单位收款收据和非税票据印刷费、办公自动化维护经费、办公室日常维修费、培训经费、全市互联网光纤租赁费以及全市200多个预算单位国库支付平台宽带使用费等。 

（1）行政运行年初预算为1146.37万元，支出决算为1135.36万元，完成年初预算的 99.04  %。主要用于发放职工工资及绩效奖等。

（2）一般行政管理事务年初预算为829.11万元，支出决算为831.19万元，完成年初预算的100 %。主要用于水电费、公务用车运行维护费、办公费、维修费、差旅费、行政事业单位收款收据印刷费等。

（3）预算改革业务费年初预算为68.31万元，支出决算为68.31万元，完成年初预算的 100  %。主要用于非税收入稽查业务费、预算绩效管理专家评审费等。

（4）财政国库业务费年初预算为 318.41万元，支出决算为320.2万元，完成年初预算的100%。主要用于国库集中收付银行代理手续费、国库集中支付凭证工本费、国库集中收付系统光纤租赁和全市直预算单位使用支付平台宽带费等。

（5）财政监督检查业务费年初预算为 43.65 万元，支出决算为43.65万元，完成年初预算的 100 %。主要用于财政监督检查差旅费及聘请中介机构协助检查费等。

（6）信息化建设业务费年初预算为194.58 万元，支出决算194.58 万元，完成年初预算的100%。主要用于国库电子支付系统升级改造支出、全市及各县（市、区）光纤联网宽带租赁费等

（7）事业运行年初预算为480.95万元，支出决算为480.95万元，完成年初预算的 100 %。主要用于事业单位人员工资福利性支出。

（8）其他财政事务支出年初预算为195万元，支出决算为256.54 万元，完成年初预算的 100%。主要用于补充财政事业务费支出。

（9）纪检监察事务支出年初预算为11.87万元，支出决算为11.87万元。完成年初预算的100%。主要用于纪检监察人员工资福利性支出。

（二）社会保障和就业（类）年初预算为265.02 万元，支出决算为265.02万元，完成年初预算的 100 %。主要用于缴交机关事业单位基本养老保险缴费支出、职工死亡抚恤金等。

（三） 医疗卫生与计划生育支出年初预算为139.12万元,支出决算为139.12万元,完成年初预算的100%.主要用于支付行政事业单位人员医疗保险以及公务员医疗补助等支出。

（四）住房保障支出（类）年初预算为136.47万元，支出决算为136.47万元，完成年初预算的 100%。 主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金。

三.2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出3595.66 万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2074.69万元，超额完成年初预算(1423.22万元)。实际支出比年初预算增加原因：正常工资调整和包括预发2018年在职工绩效奖励。

（二）商品和服务支出 1455.73万元，完成经调整后的年初预算（1455.73万元）的 100%。

1.办公费147.45万元，主要用于购买办公用品等支出。

2.印刷费308.92万元。主要用于财政票据印刷费支出。

3.手续费160.27万元。主要用于支付各大金融机构代理财政业务手续费支出。

4.本年水费4.98万元，主要用于支付单位办公楼用水消耗。

5.本年电费27.38万元，主要用于办公楼用电消耗。

6. 邮电费46.86万元，主要用于职工通讯补助。

7.物业管理费17.89万元。主要用于职工物业管理补助费支出。

8.差旅费68.07万元。

9.因公出国出境费用5.98万元。根据自治区要求，出国培训1人次。

10.维修费59.08万元。主要用于房屋及电子设备和通用设备的维修支出。

11.租赁费45.66万元。主要用于连接各县（市、区）广域网络续费以及电子政务OA租赁费等

12.会议费5.8万元，主要用于各种财政专项工作会议费支出。

13.培训费72.03万元，主要用于全市各种专题业务培训费支出。

14.公务接待费3.64万元。主要用于公务接待用餐。

15.委托业务费276.65万元。主要用于市直工程投资评审费、农综改或相关工作会计代理服务费以及预算绩效目标审改服务费等。

16.工会经费21.9万元，主要用于职工工会会员费支出。

17.职工福利费0.74万元，主要用于慰问产妇和慰问因病住院职工以及慰问病故家属等。

18.公务用车运行维护费8.68万元。主要用于：保障抢险救灾、处置突发事件和事故处理用车；保障机要通信和机要公务用车；保障应急公务出行；在保障应急、机要通信用车的前提下，用于重要公务出行。

19.其他交通费用104.99万元。主要用于在岗职工交通补助支出。

20.其 他商品和服务支出68.76万元。主要用于以上项目开支的其他支出。

四.2018年度政府性基金支出决算情况

2018年度政府性基金支出 0万元，较2017年度决算数增加（减少）0  万元，增长（下降） 0 %。其中：基本支出   0  万元，项目支出  0 万元。

2018 年度政府性基金支出年初预算为 0  万元，支出决算为  0万元，完成年初预算的0%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 0  万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的0 %。

五.一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算 5.98 万元；公务用车购置及运行费支出决算8.68万元；公务接待费支出决算3.64 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 5.98万元,较2017年决算支出数增0.29万元，增长5.1%，主要原因是根据自治区财政厅的要求，全年因公出国（境）组团共计1个，累计1人次。开支内容包括：学员培训期间的食宿、交通、培训、公务、保险、护照、签证等费用。

（二）公务用车购置及运行费支出8.68万元。其中：

公务用车购置支出  0  万元，公务用车购置数为0辆，事务局委托我局管理公务用车2辆。

公务用车运行支出  8.68 万元，较2017年决算支出增加2.05万元，增长5.1%。主要原因是财政业务量增加，接待和调研次数增多。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，玉林市财政局机关及9个所属二层机构开支财政拨款的事务局委托我局管理公务用车2辆，全年公务用车运行费支出8.68万元，平均每辆 4.34万元。

（三）公务接待费支出 3.64 万元,较2017年决算数增0.64万元，增长21.33%。增加主要原因是接待次数和人数增加。国内公务接待批次39次，人次301 次，国（境）外公务接待批次 0  次，人次 0  次。

六.其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出 1471.87 万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比2017年增加 1185.28 万元，增长  413.58 %。主要原因是为保障财政事务运行，2018年除了专用项目（市直总预算管理信息系统建设经费、统一市直预算账务服务平台系统、金财工程扩容维护及运转业务费、政府采购电子卖场第一期建设费（分三期））外，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般办公设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用等都列作机关运行费，按文件要求，部分调整项目支出金额到基本支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额 624.76 万元，其中：政府采购货物支出448.25万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出176.51万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2017 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额624.76万元，占政府采购支出总额的  100 %，其中：授予小微企业合同金额624.76 万元，占政府采购支出总额的  100 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中，部级领导干部用车 0 辆、一般公务用车 0  辆、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套），100万元以上专用设备  0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，玉林市财政局组织对2018 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1399万元。占一般公共预算项目支出总额的54.76%。组织对2018年度玉林市财政局的0个政府性基金预算项目支出开展绩效评价，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从评价情况来看，各绩效项目支出均达到了设定的绩效目标。

玉林市财政局共组织对国库电子支付系统升级改造经费等8个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出1399万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，各绩效项目支出均达到了设定的绩效目标。

2018年度，我们只开展对全局的整体支出绩效评价，没有对下属的9个二层机构开展整体支出绩效评价试点。对全局的整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3954.52元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，部门整体支出均达到了设定的绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我单位未对2018年部门决算中项目进行绩效自评。

第四部分  名词解释

一.财政拨款收入：指市直财政部门当年拨付的资金。

二.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四.其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五.用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二.“三公”经费：纳入市直财政预决算管理的“三公”经费，是指市直各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（各部门可根据本部门实际情况，参考对口中央部门决算公开内容确定）

2018年度部门决算报表.XLS