第三部分：2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2017年度总收入5,466.67万元，其中本年收入5,134.99万元, 较2016年度决算数增加471.58万元，增长9.44%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入5,134.99万元，为本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数增加657.29万元，增长14.68%，主要原因是本年度有新增项目。

2.上年结转和结余331.68万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，全部是财政拨款结转的结转和结余。较2016年度决算数减少185.71万元，下降35.89%，主要原因是合理安排本年度经费支出和项目建设支出进度。

（二）本部门2017年度总支出5,466.67万元，其中本年支出5,194.59万元,较2016年度决算数增加546.09万元，增长11.75%。支出具体情况如下：

   1. 公共安全支出4,366.69万元：其中行政运行支出2,174.99万元，主要用于发放人员工资及保障单位运行的基本行政事务；一般行政管理事务支出1,540.96万元，主要用于法院办案、业务及设备购置；两庭建设支出602.05万元，其他公共安全支出48.69万元，主要用于法庭建设。较2016年度决算数增加175.46万元，增长4.19%，主要原因是本年度有新增项目。

    2.社会保障和就业（类）299.84万元：主要用于玉林市中级法院本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2016年度决算数增加115.41万元，增长62.58%，主要原因是市统一增加发放离退休人员生活补贴。

   3. 医疗卫生支出154.68万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的医疗保险支出。较2016年度决算数增加6.27万元，增长4.22 %，主要原因是本年度扣缴基数上调。

    4. 城乡社区支出239.40万元：主要用于国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出。较2016年度决算数增加239.40万元，增长100 %，主要原因是本年度新增政府性基金预算财政拨款基建项目。

   5.住房保障支出（类）133.98万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2016年度决算数增加9.95万元，增长8.02%，主要原因是本年度全市扣缴基数统一上调。

   6. 年末结转和结余272.08万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，包括财政拨款结转和结余。较2016年度决算数减少74.51万元，下降21.50%，主要原因是合理安排本年度经费支出和项目建设支出进度。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况

2017 年度一般公共预算支出4,955.19万元，较2016年度决算数增加306.69万元，增长6.60 %。其中：基本支出2,763.49万元，项目支出2,191.70万元。

2017 年度一般公共预算支出年初预算为4,894.99万元，支出决算为4,955.19万元，完成年初预算的100%。

（一）公共安全支出年初预算为4,328.11万元，支出决算为4,366.69万元，完成年初预算的100.89%。预决算的差异原因是上年度开展的项目未完成，资金结转至本年度继续开支，本年支出超出预算部分用上年结转结余资金来填补，主要用于：其中行政运行支出2,174.99万元，主要用于发放人员工资及保障单位运行的基本行政事务；一般行政管理事务支出1,540.96万元，主要用于法院办案、业务及设备购置；两庭建设支出602.05万元，其他公共安全支出48.69万元，主要用于法庭建设。

（二）社会保障和就业（类）年初预算为301.47万元，支出决算为299.84万元，完成年初预算的99.46%，未完成预算数的原因是本年度有退休职工去世。主要用于玉林市中级法院本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出

（三）医疗卫生支出年初预算为154.68万元，支出决算为154.68万元，完成年初预算的100%，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的医疗保险支出。   

（四）住房保障支出（类）年初预算为110.73万元，支出决算为133.98万元，完成年初预算的121%，预决算的差异原因是本年度扣缴基数上调，本年支出超出预算部分由市财政年度内追加。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出2,763.49万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2,198.06万元，完成年初预算的172.78%。预决算差异原因：年中市财政追加发放市直单位绩效考核工资和法院聘用人员工资福利支出。

（二）商品和服务支出365.44万元，完成年初预算的96.84%。预决算差异原因：严格控制三公经费的开支，三公经费实际支出比预算少。

（三）对个人和家庭的补助支出199.99万元，完成年初预算的135.82%。预决算差异原因：年中市财政追加发放退休人员生活补助和退休人员抚恤金。

四、2017年度政府性基金支出决算情况

2017年度政府性基金支出239.40万元，较2016年度决算数增加239.40万元，增长100 %。其中：基本支出0万元，项目支出239.40万元。

2017 年度政府性基金支出年初预算为240.00万元，支出决算为239.40万元，完成年初预算的99.75%。

（一）城乡社区支出年初预算为240.00万元，支出决算为239.40万元，完成年初预算的99.75%。预决算差异的主要原因是该项经费用于装修改造本单位审判楼，项目已经完工，实际支出比预算少，结余6000元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算130.46万元；公务接待费支出决算8.51万元。

“三公”经费支出（总额及分项数额）与年初预算数、上年支出数进行对比，说明增减变动原因。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排玉林市中级人民法院本级机关出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。年初预算数为0万元，上年决算数0万元。因公出国（境）费同比减少0万元，增减持平。 

（二）公务用车购置及运行费支出130.46万元。其中：

公务用车购置支出90.03万元。主要用于购置本单位公务用车4辆。年初预算数为90.03万元，上年决算数0万元。公务用车购置费同比增加90.03万元，增减原因说明：2017年，玉林市中级人民法院本级所开支财政拨款的公务用车保有量为23辆，本年内有4辆公务用车到期报废处置，为满足繁忙的审判业务用车需求，本年内通过政府采购形式新购置公务用车4辆。

公务用车运行支出40.43万元。年初预算数为50.60万元，上年决算数47.60万元。公务用车运行费同比减少7.17万元，同比下降15.06%。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展审判业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年，玉林市中级人民法院本级机关开支财政拨款的公务用车保有量为23辆，全年运行费支出40.43万元，平均每辆1.76万元。增减原因说明：我院建立并严格执行了公务车辆管理制度，有效控制了一般公务用车的运行维护费用支出，新车比例增加，车辆维修费用下降。

（三）公务接待费支出8.51万元,国内公务接待批次209次，人次1023次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。主要用于接待前来本单位进行学习考察、工作交流等业务的外单位人员。年初预算数为9.40万元，上年决算数9.5万元。公务接待费同比减少0.99万元，同比下降10.42 %，增减原因说明：我院建立并严格执行了公务接待管理制度，有效控制了公务接待费用支出。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出365.44万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比2016年减少15.78万元，降低4.14%。主要原因是：与上年相比水费减少3.07万元；电费减少5.68万元；物业管理费减少2.59万元；公务接待费减少0.99万元；公务用车运行及维护费减少7.17万元。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额1,442.72万元，其中：政府采购货物支出1,055.98万元、政府采购工程支出186.24万元、政府采购服务支出200.50万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2017 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额1,442.72万元，占政府采购支出总额的100 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆23辆，其中一般执法执勤用车17辆、特种执法执勤用车6辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算5个项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金1331

万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“中央转移经费”等5个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出1331万元。从评价情况来看，2017年度5个项目完成情况良好，能较好的达到项目设立的预期社会效益和可持续影响效益。（请对预算绩效评价情况进行简单说明）。

组织对1个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出1331万元。从评价情况来看，2017年度5个项目完成情况良好，能较好的达到项目设立的预期社会效益和可持续影响效益。（请对整体支出绩效评价情况进行简单说明）。

2.部门决算中项目绩效自评结果（如有）。

我部门根据年初设定的绩效目标，2017年中央转移经费项目自评得分为90分。发现的主要问题及原因：支出进度相对较慢。下一步改进措施：一是合理安排支出进度；二是严格按照经费使用范围进行开支。2017年预留办案经费项目自评得分为98分。发现的主要问题及原因：资金使用没有达到最优化。下一步改进措施：更好的完成审判工作，进一步提高项目的社会效益。聘用法警工资经费项目自评得分100分。审判法庭改建项目自评得分95分，发现的主要问题及原因：支出进度相对较慢。下一步改进措施：一是合理安排支出进度；二是严格按照经费使用范围进行开支。收支两条线经费项目自评得分95分，发现的主要问题及原因：资金使用没有达到最优化。下一步改进措施：更好的完成审判工作，进一步提高项目的社会效益。在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市直财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市直财政预决算管理的“三公”经费，是指市直各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

（各部门可根据本部门实际情况，参考对口中央部门决算公开内容确定）

 2017年聘用法警工资经费-自评报告.doc2017年收支两条线经费-自评报告.doc2017年预留办案-自评报告.doc审判法庭改造经费-自评报告.doc提前下达2017年政法转移支付资金-自评报告.doc