目  录

第一部分：部门概况

一、基本职能 

二、部门决算单位构成 

三、人员构成情况 

第二部分：2016年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 2016年度部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况

二、2016 年度公共财政预算支出决算情况

三、2016年度政府性基金支出决算情况

四、公共财政预算安排的“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项情况说明。

第四部分: 名词解释。

第一部分：部门概况

一、基本职能 

陆川县园林管理所基本工作职能有以下三个方面：

 1、 美化城市环境，负责陆川城区广场、花园、道路等绿地、公共设施的养护和管理。

  2、 负责城区园林绿地系统规划、绿化工程设计、建设、管理与维护。并按照有关法规有计划地组织实施。

  3、 园林绿化作业管理，执行国家有关城市园林绿化管理法规，行使有关管理职能，制订园林绿化。实行园林绿化监督，对城区的园林绿化实行检查、督查和指导，对违反园林绿化管理有关法规的行为进行处罚。

二、部门决算单位构成 

陆川县园林管理所的决算报表即本单位决算报表。本单位是陆川县市政市容管理局下属的一个二层机构单位。是具有独立法人代表资格财政全额拨款的事业单位。

三、人员构成情况 

陆川县园林管理所是财政全额拨款的事业单位。现有编制人数66人、实有财政供养人数92人，其中：事业在职62人、退休30人（离休0人）、无编外人员、无聘用人员。

　　 第二部分：2016年部门决算报表

第三部分：2016年度部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计605.07万元。

1．财政拨款收入605.07万元。

2．事业收入 0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

3．经营收入 0 万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入 0万元，为预算单位在“财政拨款收入”、

“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。

5．用事业基金弥补收支差额 0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．上年结转和结余 0 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

   （二）支出总计605.07万元。包括：

1．基本支出：479.95万元：主要用于：1、人员工资福利支出393.84万元；2、商品和服务支出65.60万元；3、其他福利及对个人家庭补助支出20.51万元。

2．社会保障和就业（类）97.24万元：主要用于本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

3．住房保障支出（类）27.88万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

4．结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

5．年末结转和结余 0万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、2016 年度公共财政预算支出决算情况

陆川县园林管理所2016年度公共财政预算支出605.07万元，其中：基本支出605.07万元，项目支出 0 万元。其中：

（一）按功能分类“项”级支出情况：

      1、基本支出—人员经费：539.48万元

      2、基本支出—日常公用经费：65.59万元

（二）按经济分类分支出情况

      1、工资福利支出：416.07万元-

基本工资：195.80万元

             津贴补贴：120.01万元

             绩效工资：37.40万元

             社会保障费：21.17万元

             养老保险缴费：35.09万元

             其他工资福利费：6.60万元

      2、商品和服务支出：65.60万元

              办公费：18.17万元

              福利费：3.50万元

              公务车运行维护费：2.00万元

              劳务费：37.31万元

              其他商品和服务费：4.62万元

      3、对个人和家庭的补助支出：123.40万元

             退休费：91万元

             生活补助费：4.52万元

             住房公积金：27.88万元

三、2016年度政府性基金支出决算情况 

陆川县园林管理所2016年度政府性基金支出 0万元，其中：基本支出 0万元，项目支出 0万元。

四、公共财政预算安排的“三公”经费支出决算情况说明

2016年度公共财政预算 “三公“经费支出2.00万元，其中：因公出国（境）费支出决算 0万元；公务用车购置及运行费支出决算2.00万元；公务接待费支出决算 0万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出2.00 万元。其中：

公务用车购置支出 0 万元。

公务用车运行支出2.00万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展县城区市容环境整治、园林绿化等等业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行维护费支出2.00万元，平均每辆1.00万元。

（三）公务接待费支出0万元。

以上“三公”经费增加（减少） 0万元，增长（下降） 0%，主要原因是：车辆、人员没有增减，所产生的公务用车运行维护费用就没有增减。

五、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2016年本单位运行经费支出605.07万元，2015年运行经费支出508.11万元，2016年比2015年支出增加96.96万元，增长19.08%。主要原因是：2016年全额拨款事业单位职工工资标准调整调高。

（二）政府采购支出情况说明。

2016年本部门政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出  0 万元、政府采购服务支出  0 万元。（中央部门公开的政府采购预算金额的计算口径为：2016年本部门纳入部门预算范围的各项政府采购支出金额之和）。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2016年12月31日，本部门共有车辆 2 辆，其中，部级领导干部用车 0 辆、一般公务用车 1 辆、一般执法执勤用车  0辆、特种专业技术用车 1 辆、其他用车 0 辆。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市直财政预决算管理的“三公”经费，是指市直各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。