第三部分： 2016年度部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况。

（一）收入总计 231.92 万元。与上年相比，增加33.82万元，同比增长17.07%。

1.财政拨款收入 231.92 万元，为本级财政当年拨付的资金。与上年相比增加33.82万元，同比增长17.07%。

2.事业收入 0 万元。

3.经营收入 0 万元。

4.其他收入 0 万元。

5.用事业基金弥补收支差额 0 万元。

6.上年结转和结余7.93万元，是以前年度预算安排因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定可以继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（二）支出总计239.85 万元，与上年相比增36.49 万元，同比增17.94 %。其中：

一般公共服务类支出 216.8万元，占支出总决算 90.39％，增加21.44万元，增长10.97%

住房保障支出类支出15.98万元，占支出总决算 6.66 %，增加7.98万元，同比增长100％。

（三）年末结转和结余 7.07万元，是本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。

二、2016 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

2016年度一般公共预算财政拨款支出 232.78 万元，与上年相比增加29.42万元，同比增14.47%。其中：基本支出 232.78 万元，项目支出 0 万元。

按项目功能功类列示分析如下：

行政运行193.19万元，其中：基本支出193.19万元，项目支出 0万元。比上年同期增加27.03万元，增长16.27%。主要用于陆川县机构编制委员会办公室为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市统一规定开支标准发生的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

归口管理的行政事业单位离退休66.16万元。增加22.20万元，增长130％。全部是基本支出，主要用于陆川县机构编制委员会办公室及1个二层机构按国家规定发放的离退休人员工资、津补贴及离退休人员管理方面的支出。

住房公积金15.98万元，全部是基本支出决算。比去年同期增加7.98万元，增长100%。全部是本办和1个办属事业单位职工按规定计缴的住房公积金。增长的原因：根据桂人社发[2016]57号通知，从2016年7月起每月调增在职工基本工资总额。

三、2016年度政府性基金支出决算情况。

2016年度政府性基金支出 0 万元，上年度政府性基金支出也为0元。

四、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出 216.80 万元，其中：人员经费 179.75万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效奖励金、社会保障缴费、养老金和职工年金以及职工住房公积金、退休人员上半年的退休费等；公用经费 37.05 万元，主要包括：办公费、工会经费、在职职工交通补贴等。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

2016年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，三公经费总支出为0.72万元，同比2015年减少2.75万元，下降79.25%。其中：（1）因公出国（境）费支出决算 0 万元；（2）公务用车购置及运行费支出决算0 万元；公务接待费支出决算0.72万元，同比减少2.75万元，下降79.25%。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0 万元。年初预算数为0元；上年决算支出数为0元。

（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元。

公务用车购置支出 0 万元。

公务用车运行支出 0 万元。

（三）公务接待费支出 0.72万元。年初预算数3.3万元，上年决算支出数3.47万元，本年决算数为0.72万元。公务接待费同比减少2.75万元，减少79.25%。国内公务接待批次 30次，人次 166 次；国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。

六、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况说明。

2016年本部门机关运行经费支出 37.05万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比2015年减少5.65万元，减少13.23 %。

（二）政府采购支出情况说明。

2016年本部门政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2016年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车 0 辆、一般公务用车0 辆、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0辆。单位价值50万元以上通用设备 0台（套），100万元以上专用设备 0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

2016年，本单位共组织对“机构编制管理经费”一个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款 5万元，完成年初预算的100%，完成项目100%支付进度。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况理想，已达到项目申请时设定的各项绩效目标。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指县直财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市直财政预决算管理的“三公”经费，是指市直各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。